Переуступка долга между юридическими лицами: основания оформления и последствия

В чем отличия между договором перевода и уступки права требования долга

У каждого обязательства есть две стороны – кредитор и должник. Эти понятия могут быть формальными. Например, должником может считаться гражданин или юридическое лицо, чья обязанность выплатить оговоренную сумму еще не наступила по условиям договора или сделки. Даже такую задолженность, фактически подтвержденную лишь будущим обязательством, можно переуступить третьим лицам.

В гражданском законодательстве есть два варианта передачи обязательств третьим лицам – перевод долга и уступка права требования. В первом случае в обязательстве меняется должник, тогда как по договору переуступки (цессии) происходит замена кредитора. Раскроем разницу между этими правовыми терминами на примере кредита:

по договору кредитования у заемщика-организации возникла задолженность перед банком;
по причине реорганизации или ликвидации юридического лица, банковское учреждение может дать согласие на замену должника, т.е. будет иметь место перевод долга на другое предприятие;
банк, имеющий право требования к заемщику, может уступить (продать) его иным лицам, что оформляется договором.

Разница между переводом и уступкой заключается и в порядке дачи согласия на такое соглашение. При переуступке согласие должника не требуется, если это прямо не указано в первоначальном договоре. В случае с переводом задолженности кредитор не только уведомляется о такой сделке, но и должен дать письменное согласие.

Отличия будут заключаться и в порядке оформления договоров. При передаче долга банк укажет свое согласие в виде отдельного документа, либо будет включен участником в трехстороннее соглашение. При переуступке банк всегда будет стороной договора цессии, тогда как заемщик не принимает участие в его подписании.

Общие требования к сделкам

Главное — любая сделка должна отвечать требованиям законодательства Российской Федерации.Основные правила:

Переуступка прав должна быть оформлена в виде договора. Он может быть многосторонним, но в большинстве случаев заключается он между двумя лицами: кредитором и цессионарием.
К соглашению рекомендуется оформлять акт приёма-передачи справок и бумаг на задолженность. Важно заранее обдумать форму оповещения должника. Как правило, такая обязанность ложится на плечи нового кредитора.
Можно продавать будущие задолженности. Но здесь важно грамотно определить предмет соглашения, чтобы впоследствии его можно было идентифицировать.
Можно переуступить часть задолженности. Если это касается денежного долга, то здесь ограничения отсутствуют. В остальных ситуациях такое возможно, если задолженность можно поделить между сторонами, и это не обременит дополнительно неплательщика.
Солидарный кредитор может продать задолженность только с разрешения остальных кредиторов, если в договоре не предусмотрено иное.
На заключение соглашения не нужно спрашивать согласие должника. Но новый контракт не должен ухудшать положение неплательщика. Помимо этого, если в процессе переуступки должник понёс расходы, то он имеет полномочия истребовать их с обоих кредиторов.
Переуступка прав — это платная сделка. Очень важно указать в соглашении размер и порядок выплаты вознаграждения. Чтобы налоговая служба не приняла такой договор как факт дарения, рекомендуем прописать в нём эту информацию.
С первого июня 2021 года появились новые вводные: теперь запрет на продажу долга не будет основанием для признания сделки недействительной. Но если речь идёт о неденежном долге и в договоре предусмотрен запрет на переуступку прав, то соглашение могут признать недействительным. Однако важно доказать, что новый кредитор знал о таком запрете.
С этого же года должник после получения оповещения о сделке должен сообщить новому кредитору о причинах для возражения против требований. В противном случае он не может ссылаться на такие причины. Раньше такое право было только у должника.
С этого же года разрешено регулировать безусловную ответственность за проданную задолженность первого кредитора. Но необходимо соблюдать условия:

Долг должен относиться к предпринимательской деятельности.
Недействительность требования долга может быть вызвана обстоятельствами, о которых первый кредитор не подозревал.

соглашения о переуступке прав вы можете здесь

Применение и условия договора цессии

Право требования можно уступить по договору цессии. Порядок и условия совершения таких сделок регулируются статьями 388-390 ГК РФ. Вот какие обязательные требования предусматривает закон для подготовки договора на уступку задолженности:

если первоначальная сделка была в простой или нотариальной форме, соглашение на переуступку нужно делать в таком же формате;
если основное обязательство было зарегистрировано, придется проходить и регистрацию договора уступки;
должник получит уведомление о переуступке, однако не сможет предъявить возражения, если только эта сделка не противоречит закону или условиям первоначального контракта.

Узнайте больше Как получить справку о форс-мажоре из-за коронавируса

Подразумевается, что вопрос об уступке задолженности носит возмездный характер. Кредитор (цедент) получит не всю сумму, причитающуюся по сделке или требованию к обязанному лицу. Другое лицо (цессионарий), получающее право требование, будет нести риск невозврата долга. По этой причине цессия обычно носит возмездный характер, т.е. кредитор получит меньше, чем смог бы требовать или взыскать впоследствии. За счет этой разницы цессионарий получит доход, если сможет вернуть деньги по полученному требованию.

В ряде случаев закон предусматривает прямые запреты или ограничения на переуступку:

нельзя уступить долг без согласия обязанного лица, если его личность имеет значение для надлежащего исполнения;
солидарный (долевой) кредитор вправе уступать свои требования только с согласия остальных участников сделки со своей стороны;
будущее обязательство может быть предметом цессии, если его можно точно и однозначно идентифицировать из условий сделки, текста соглашения или иных бланков.

При заключении соглашения на уступку отвечать за недействительность обязательства будет цедент. Если впоследствии по этим причинам переуступка будет аннулирована, цессионарий сможет взыскать не только всю сумму по цессии, но и свои убытки.

После перехода права требования сохраняется прежний порядок исполнения или погашения долга. Иное может предусматриваться только трехсторонним соглашением, в котором принимал участие должник. Изменить порядок и способ исполнения, либо срок платежа по долгу нельзя, если обязанное лицо не даст на это согласие.

Что говорит законодательство о согласовании переуступки и необходимости за нее платить?

Первое, что со всей очевидностью прописано в российском законе о защите потребительских прав, — это то, что строительная компания не наделена никакими правами по навязыванию своим дольщикам никаких дополнительных услуг. И раз нет права навязывать услуги – нет и права выдвигать требование платить за переуступку прав. А если застройщик пытается с этим спорить, то дольщику будет очень полезно узнать: судебные инстанции тоже считают именно так и принимают соответствующие решения по таким делам.

А что говорит ключевой для долевого строительства закон — ФЗ-214? Среди его положений есть всего два основания, по которым переуступка в принципе может быть признана недействительной:

— если переуступаемый договор ДДУ был частично или полностью неоплачен;
— если переуступка была сделана за рамками сроков, которые для нее предусматривает законодательство.

И все – ни сам Закон 214, ни закон о регистрации прав на недвижимость, ни регистрирующий сами переуступки Росреестр не предоставляют ни единого упоминания про то, что застройщик имеет хоть какое-то право кому-то что-то запрещать. И точно также на это смотрит отечественный Верховный Суд.

Трехсторонний договор уступки права требования долга

В большинстве случаев сторонами по цессии будут только два участника, т.е. первоначальный кредитор и цессионарий. Обязанность уведомлять должника о состоявшейся передаче права может возлагаться на любого из них (это указывается в соглашении). Закон допускает и оформление трехсторонних договоров, что может быть связано со следующими причинами:

если такое условие прямо указано в первоначальном соглашении или ином документе;
если такое решение приняли цедент и цессионарий, а должник согласен выступить стороной сделки;
если будут меняться условия погашения обязательства, сдвигаться сроки выплат долга, иные положения первоначального контракта.

Трехстороннее соглашение оформляется по тем же правилам, что и двусторонний документ. Однако договариваться обо всех условиях контракта придется сразу трем участникам. Если хотя бы одна сторона цессии откажется подписать документ, он не вступит в силу.

Чтобы упросить процесс согласования условий цессии, вместо трехстороннего соглашения лучше использовать следующий алгоритм действий:

кредитор и цессионарий заключают стандартный договор с двумя участниками, направляют уведомление фирме-должнику;
после перехода права требования по инициативе обязанного субъекта или цессионария может оформляться двустороннее соглашение об изменении условий обязательства;
первоначальный кредитор уже не будет участвовать в последующих сделках, что упростит процесс согласования.

Узнайте больше Решение страховых споров со страховыми компаниями

По трехстороннему контракту сложнее соблюсти и условие о нотариальном удостоверении или регистрации (если это предусмотрено законом). Можно воспользоваться услугами представителя, который будет выступать в интересах сторон в нотариальной конторе, в Росреестре, иных ведомствах. Уточнить нюансы заключения трехсторонних соглашений по переуступке или переводу долга вы можете на консультации у наших юристов. Мы подготовим заключение о правомерности действий, поможем составить документы, разъясним нормы закона.

Кому выгодно соглашение о переуступке долга

Для должника изменение кредитора практически не меняет порядок погашения долга или исполнения обязательств. В уведомлении и иных документах о совершенной сделке будет указан новый счет для платежей, банковские реквизиты, контактные данные для переписки. Изменить ранее заполненные платежки или товарные накладные на поставку товара несложно, поэтому интересы должника не будут нарушены.

Для первоначального кредитора цессия дает следующие преимущества:

можно быстро получить причитающиеся деньги, а разница в суммах перекроется оборотом средств и товаров;
не придется предъявлять претензии, обращаться в суд с исковым заявлением, добиваться принудительного взыскания через ФССП;
можно сэкономить на банковских процентах, если сумма задолженности планировалась для погашения кредита.

Единственным минусом переуступки для цедента является потеря части денег. Однако досрочно получив исполнение по обязательству, пусть и не в полном объеме, можно направить средства на закупку товаров или иные текущие цели. При грамотном подходе это позволит возместить все расходы на возмездный характер сделки цессии.

Для цессионария получение права требования долга также может оказаться выгодным:

если передаваемое обязательство надлежащим образом подтверждено, можно получить существенную прибыль за счет разницы (дисконта);
если должником является фирма, имеющая длительную историю и положительную репутацию, риск невозврата будет минимален;
если право требование было обеспечено залогом, цессионарий всегда сможет обратить взыскание на такое имущество.

Основанием для переуступки прав будет только обоюдное согласие первоначального кредитора и цессионария. Заставить заключить такое соглашение или иным способом понудить к сделке невозможно. Поэтому можно заранее просчитать все выгоды и минусы цессии, проверить платежеспособность и благонадежность должника, после чего принять взвешенное решение.

Узнайте больше Защита от рейдерства: все по шагам

Если вам необходима помощь юриста при оформлении договора и согласовании условий сделки, вы можете позвонить по телефонам, указанным на сайте, либо заполнить форму обратной связи (она внизу статьи). Также вы можете и получить помощь автора этой статьи и всех остальных материалов на сайте. Для этого перейдите по ссылке в виджете .

Рейтинг

Анализ ситуации

Главный повод для передачи долга – отсутствие надежды на возвращение средств. Следует понимать, что при переуступке права требования юридическое лицо потеряет значительную часть средств, выданных ранее. Обычно стоимость договора цессии в разы меньше общей суммы задолженности, что приводит к убыткам.

С другой стороны, если не провести сделку вовремя, можно потерять возможность возвратить даже часть средств. Поэтому при принятии решения о перепродаже, следует ориентироваться на платежеспособность должника.

Также необходимо обратить внимание на размер задолженности. При большом долге целесообразнее будет инициировать судебный процесс и взыскать долг принудительно, нежели продавать его «за копейки».

Сторона, желающая выкупить долг, также должна оценить вероятность его возвращения, а также то, насколько можно доверять цеденту. В некоторых случаях заключаются фиктивные, мошеннические сделки, которые могут быть аннулированы в будущем.

Ответственность и последствия

Закон не запрещает применение принципа безвозмездности в сделке цессии. При заключении договора только между гражданами это можно использовать без каких-либо последствий. Однако для юридических лиц возможность совершения безвозмездных сделок практически исключена. Если такой факт выявит ИФНС, в отношении сторон будет назначена внеочередная или плановая проверка. Это может закончиться крупными штрафами и иной ответственностью за умышленное занижение прибыли, неуплату налогов.

Также могут наступать следующие последствия:

если передаваемое обязательство изначально было недействительно, с цедента можно взыскать все убытки, упущенную выгоду;
если в первоначальном документе был указан запрет на переуступку, либо требовалось обязательное согласие должника, нарушение этих правил повлечет аннулирование сделки с возвратом всех полученных средств;
если по сделке цессии участники получают прибыль, они обязаны платить налоги (в соответствии с выбранной схемой налогообложения).

Ответственность должника за нарушение обязательств не изменится. С него можно взыскать не только основную сумму долга, но и неустойку, пени, штрафы. Точный размер санкций будет указан в первоначальном договоре, либо в трехстороннем соглашении. Привлечь должника к ответственности сможет цессионарий, получивший право требования по цессии. О том, как проходит взыскание неустойки по договорам, читайте в нашем материале по ссылке.

Законность — или навязывание?

Как строительная компания составляет договор ДДУ? Ее юристы включают в него все возможные пункты для того, чтобы жизнь застройщика была как можно более комфортной и не обремененной проблемами и обязательствами, чтобы дольщики были ограничены во всем, в чем только можно их ограничить, и чтобы получать деньги на всем, на чем вообще можно хоть что-то заработать.

Исходя из таких предпосылок, строительная компания часто включает в ДДУ и пункт о том, что для переуступки своего права требования дольщик должен прийти к застройщику и получить на такой шаг разрешение строительной компании. И не просто получить формальное согласие – а еще и платить за переуступку прав.

Необходимость платить застройщики обставляют по-разному. Например, оговаривают в самом ДДУ необходимость платить за переуступку прав, но конкретные суммы не проставляют. И потом, когда у дольщика появится потребность в переуступке – ему предлагают заключить еще один, дополнительный договор – на то, чтобы застройщик оказал дольщику услугу по оформлению переуступки и ее госрегистрации. А услуга разумеется, будет не бесплатной: как показывает рыночная статистика, строительные компании требуют за это от тридцати тысяч до четверти миллиона рублей – в зависимости от уровня собственной жадности. И если ошарашенный такими цифрами дольщик отказывается платить – застройщик отказывает ему в возможности совершить переуступку.

К огромному сожалению, часто приходится слышать мнение о том, что такая ситуация – абсолютно законная. Не удивляет, что такой законности твердят застройщики – ведь они с помощью описанной схемы могут весьма неплохо заработать практически ни на чем. Удивляет то, что на законности настаивают некоторые юристы. Потому что на самом деле все иначе – включенное в ДДУ требование застройщика согласовывать с ним переуступку прав недействительно.

А оплата? Ведь некоторые ДДУ требуют не только согласования, но и необходимости платить за переуступку прав. И с оплатой – то же самое: это требование договора тоже является недействительным.

Давайте выясним, что на самом деле является законным.