Нужна ли онлайн-касса для ИП без работников
Последние изменения законодательства установили необходимость использование онлайн-касс для всех категорий бизнеса. С введением 54 федерального закона стало понятно, что на онлайн-кассы переходят все. Итак, онлайн-кассы для ИП без наемных работников, как установило законодательство, все-таки нужны. Придется перейти на новую систему в любом случае. Закон говорит, что для ИП без работников онлайн-касса нужна, но всем ли? Как мы знаем существуют разные системы налогообложения: ЕНВД, ПСН, ОСН, УСН. Есть еще и разделение бизнеса по сферам: торговля, общепит, сфера услуг. Есть ли разница для разных категорий бизнеса, если говорить о переходе на онлайн кассы? Для начала, давайте разберемся, зачем государство решило ввести непонятные онлайн-кассы, какие последствия для бизнеса несет этот переход.
ИП на НПД
С 2021 года в 23 регионах России проводится эксперимент по внедрению нового налогового режима для самозанятых лиц и предпринимателей. Он основан на уплате налога на профессиональный доход (НПД). Онлайн-касса для ИП на НПД не нужна. Вместо этого они формируют чеки при помощи специального приложения ФНС «Мой налог».
Перейти на уплату НПД предприниматель может в том случае, если эксперимент проводится в его регионе. Также должны исполняться такие условия:
- у ИП нет наёмных работников;
- он не занимается торговлей;
- его доход не превышает 2,4 млн рублей в год.
Совмещать НПД с другими системами запрещено. Зато не нужно подавать отчётность и самому считать налоги — это сделает ИФНС.
Деятельность, попадающая под исключение
Есть направления бизнеса, при которых кассы не применяются вовсе. Их перечень приведён в уже упомянутой статье 2 закона 54-ФЗ. Так, онлайн-касса для ИП и организаций в 2021 году не нужна, если осуществляется:
- продажа в киосках газет и журналов при условии, что их оборот составляет не менее 50% от общего;
- обеспечение питанием учащихся и работников школ и иных образовательных организаций во время учёбы;
- торговля на выставках, ярмарках продовольственными и непродовольственными товарами, кроме внесенных Правительством РФ в отдельный перечень;
- развозная и разносная торговля;
- продажа мороженого, молока, безалкогольных напитков и воды в киосках;
- реализация некоторых продуктов из автоцистерн (квас, молоко);
- сезонная продажа фруктов и овощей;
- сдача в аренду жилых помещений (только для предпринимателей);
- присмотр за детьми, инвалидами и пожилыми;
- огородные работы, услуги носильщиков и некоторые другие.
Также нет необходимости применять ККТ при такой деятельности:
- продажа через механические торговые автоматы (конфеты, игрушки и прочие мелочи);
- осуществление религиозных обрядов и церемонии, реализация религиозных предметов и литературы;
- продажа лекарственных препаратов и медицинских изделий аптеками, находящимися в фельдшерских пунктах сельских местностей;
- приём платы органами государственной власти и местного самоуправления за парковки;
- приём платы страховщиками при осуществлении расчётов с участием агентов, которые не являются организациями или ИП;
- приём платы государственными и муниципальными библиотеками в части оказания услуг, связанных с библиотечным делом.
Зачем нужна онлайн-касса для ИП без наемных работников
Введя нашумевший 54 ФЗ, государство ставило очень понятные и вполне конкретные цели. Переход на новую систему призван помочь контролировать финансовые потоки и сокрытие налогов, выявлять нелегальную продукцию. Таким образом, новая система позволит создать более современный и прозрачный бизнес в России. Вводится система общественного контроля. Теперь покупатель сможет проверять чеки и сообщать о нарушениях в ФНС. Сокрытие доходов с помощью онлайн касс будет гораздо проще отследить, нежели раньше. Также на чеках нового образца будет указан товар, т.е. будет понятно, что, кто и когда продал. Государство сможет полностью контролировать, какие товары и как продаются, контролировать оборот. Помимо стандартного бумажного чека появился электронный формат, который каждый клиент имеет право получить по запросу в виде СМС-сообщения или письмом на адрес электронной почты.
Как ИП организовать работу без кассового аппарата?
Прежде всего необходимо понимать, что работать на кассах старого образца после 01.07.2017 в прежнем режиме нельзя — налоговая автоматически снимает их с учета. За невыполнение этого требования, согласно п. 4 ст. 14.5 КоАП, проверяющие вынесут предупреждение или наложат штраф от 1500 до 3000 руб.
Если ИП относится к категориям, освобожденным от применения кассовых аппаратов в текущем году, тогда для соблюдения п. 2.1 ст. 2 закона № 54-ФЗ по требованию клиента необходимо выдать ему товарный чек, квитанцию или другой подобный документ, на котором должны присутствовать следующие реквизиты:
- наименование, номер и дата;
- Ф.И.О. предпринимателя, его ИНН;
- номенклатурный состав оплачиваемых товаров с указанием количества;
- сумма;
- Ф.И.О., должность и подпись должностного лица.
Форма такого расчетного документа не утверждена, т. е. ее можно разработать и утвердить самостоятельно.
Что же касается ИП, работающих в труднодоступных местностях, то требования к порядку учета и выдачи по запросу покупателя расчетных документов определены правилами, утвержденными приказом Правительства РФ от 15.03.2017 № 296. Они регламентируют необходимость вести учет выдачи квитанций в журнале учета с прошитыми и пронумерованными листами с подписью руководителя и печатью при ее наличии.
Что такое онлайн-кассы и в чем их отличие
Новый тип онлайн-касс отличается от старых кассовых аппаратов. Теперь продавец в момент продажи товара помимо обычного бумажного чека может создавать электронный чек. Кассир не имеет права отказать клиенту, если тот попросит его прислать ему электронную версию. Чтобы работать с электронными чеками касса подключается к интернету. Но это еще не все. Главное новшество — это фискальный регистратор, в который вставляется фискальный накопитель.
Звучит не очень понятно, но на самом деле все просто. Фискальный регистратор получает информацию о расчетно-кассовой операции, фиксирует данные на фискальный накопитель и отправляет данные в ОФД. ОФД — оператор фискальных данных, который не просто получает сведения, а проверяет их и уже затем отправляет в налоговую службу.
Еще одно отличие многих современных онлайн касс — это их схожесть с планшетами, компьютерами и смартфонами. В чем это заключается? Многие кассы идут на современных операционных системах Android и Windows, что делает их использование более привычным и понятным. Некоторые производители кассового оборудования предоставляют облачные информационные системы для хранения и обмена данными. Это очень удобно, так как все кассы можно подключить к одному кабинету, что облегчает аналитику и отчетность.
Итак, отличительные особенности онлайн-касс:
- наличие интернета (касса должна быть в сети все рабочее время),
- фискальный накопитель (чип памяти с зашифрованной информацией),
- подключение к ОФД и передача данных в Налоговую и другие ИС (например, система маркировки Честный Знак),
- два формата чека,
- использование современных технологий.
Нужен ли эквайринг на кассе ИП на УСН в 2021 году?
В законе «О защите прав потребителей» сказано, что коммерческие структуры, ведущие торговлю, оказывающие услуги, должны предоставить посетителю заведения (магазина) возможность оплачивать покупку удобным для него способом: наличностью или платежным инструментом, принятым в РФ. Эта норма распространяется на собственников касс на любом налоговом режиме, в том числе и на ИП на УСН 6 и 15 %. От обязательства освобождены хозяйствующие субъекты:
- годовой оборот которых составил менее пяти млн. руб.;
- у которых аппарат работает в автономном режиме — без онлайн-обмена информацией с оператором фискальных данных и ИФНС (для бизнесменов, ведущих деятельность вдали от коммуникационных линий).
Освобождение от приема карт в рамках системы НСПК получили коммерческие структуры на «упрощенке», годовая выручка которых не превысила 40 млн руб.
Обязательна ли касса с эквайрингом для остальных ИП при УСН в 2019? Да. Исключение составляют физические лица-предприниматели, которые перечислены во второй статье 54-ФЗ.
Совет: независимо от того, обязан ли хозяйствующий субъект принимать к оплате пластиковые карты и другие платежные инструменты, ему стоит установить POS-терминал и подключить эквайринг.
Сервис приема безналичных платежей позволяет повысить лояльность, увеличить средний чек и количество клиентов, ускорить процесс обслуживания. Чтобы сэкономить, достаточно обеспечить рабочее место кассира бюджетным картридером (2can P17) или ККМ со встроенным банковским терминалом (Ярус ТФ).
Как это было: сроки перехода для ИП без работников
После изменений в законодательстве о контрольно-кассовых аппаратах, началось поэтапное внедрение онлайн-касс. ИП без работников в данном случае исключением не стали. В 2021 году онлайн-кассы применяют практически все. Расскажем вкратце как происходил переход.
ИП торговли, услуг и общественного питания без наемных сотрудников перешли на онлайн-кассы с 1 июля 2021 года. Некоторая часть ИП получила отсрочку до 2021 года, как раз к этому моменту полностью реализуется введение категории «самозанятые».
Отсрочка для ИП без работников коснулась сферы торговли и услуг, но есть несколько весомых ограничений:
- ИП продает товары собственного изготовления (не перепродажа других товаров)
- ИП оказывает услуги или выполняет работы
Право не использовать онлайн-кассы эта категория имеет до 1 июля 2021 года. Далее нужно использовать кассу или перейти в категорию самозанятых.
ИП без кассы: интернет-магазины
Большинство онлайн-магазинов, реализующих продукцию, обязаны были установить кассовые аппараты до 01.07.2018 года. Однако часть предпринимателей могут продолжать работу без современной кассовой техники при условии, что:
- Интернет-магазин сотрудничает только с ИП или ООО, а все денежные средства получает напрямую на собственный расчетный счет.
- Продукция доставляется сторонними курьерскими службами. Оплату принимает курьер, после чего она переводится на расчетный счет магазина.
- Оплата товара производится при получении на Почте России, сначала поступает на счет почты, а уже оттуда — на расчетный счет владельца интернет-магазина.
В остальных случаях при работе онлайн-магазина без ККТ предусмотрены штрафные санкции, вплоть до приостановления деятельности компании.
1. Задай вопрос нашему специалисту в конце статьи. 2. Получи подробную консультацию и полное описание нюансов! 3. Или найди уже готовый ответ в комментариях наших читателей.
Применение онлайн касс для ИП без работников плюсы и минусы
Переход на онлайн-кассы это дополнительные затраты для бизнеса, а ведь далеко не все ИП без работников могут себе позволить такие расходы. Также для онлайн-кассы необходимо подключиться к интернету, а это не всегда удобно. Необходимо подключить кассу к ОФД, что тоже расходы. Но, не смотря на все это, есть требования закона и существенные неоспоримые плюсы.
Плюсы онлайн касс для ИП без работников
- Сокращение налоговых проверок. Теперь ФНС получает все необходимые данные для контроля через ОФД. Касса сама отправляет информацию в ОФД для дальнейшей передачи в контрольные службы.
- Удобный контроль выручки, аналитика и отчетность благодаря специальному кассовому программному обеспечению.
- Упрощение процедуры регистрации кассы.
Подводя итоги, можно сказать что онлайн касса для ИП без сотрудников нужна и необходима.
Особенности применения онлайн-касс
Еще до момента покупки обязательно проверьте, чтобы ваша касса и фискальный накопитель были в реестре ФНС. Что делать после покупки онлайн-кассы? Вы купили онлайн-кассу — это только первый шаг. Далее необходимо заключить договор с ОФД и зарегистрировать вашу кассу. Подключите интернет удобным для вас способом в зависимости от ваших условий и модели ККТ. Настройте оборудование и программное обеспечение. Важно помнить, что подключиться нужно вовремя, а осуществлять работу на кассе правильно, ведь за нарушения будут штрафы, а при повторном нарушении — приостановление работы вашей организации.
Читайте также: «Как зарегистрировать онлайн-кассу» |
Может ли ИП работать без кассы в 2021
Онлайн-касса для ИП без работников в 2021 году строго обязательна. Отсрочек или продлений, а тем более отмены онлайн-касс не предусмотрено. Чтобы работать легально и не получить штрафы, необходимо установить оборудование в соответствии с требованиями 54 ФЗ.
Популярные товары
В наличии (Арт. 100009)
Онлайн-касса Эвотор 7.2
- Для малого и среднего бизнеса
- Сенсорный экран
- Бесплатная кассовая программа и магазин приложений
- Удобное добавление товаров/услуг на кассе или в личном кабинете
15.800 5,0 rating
Подробнее
В наличии (Арт. 100010)
Онлайн-касса МТС 5
- До 24 часов без подзарядки
- Встроенная камера-сканер
- 3G, WIFI, Bluetooth
- Быстрая печать чека 75 мм/сек.
- Возможность ведения товарного учета
14.700 5,0 rating
Подробнее
В наличии (Арт. 100015)
Онлайн-касса Вики Микро (Viki Micro)
- Подходит для продаж алкоголя и маркированных товаров
- Полноценный функционал для работы с ЕГАИС
- Фискальный регистратор на выбор
- Личный кабинет управления
9.490 4,0 rating
Подробнее
Нужна помощь в подборе онлайн-кассы?
Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и подберем подходящую Вам онлайн-кассу для ИП без работников.