Взыскание дебиторской задолженности как способ защиты бизнеса 2021

Для того, чтобы взыскать дебиторскую задолженность в судебном порядке, необходимо тщательно подготовиться. Следует собрать доказательства, грамотно сформулировать исковое заявление и определить, в какой арбитражный суд его требуется подавать. Обращение в суд возможно осуществить только по прошествии 30 суток после того, как претензия была направлена должнику. Далее будут рассмотрены меры, которые следует предпринять до того, как подавать обращение в суд.

Стоит напомнить, что дебиторская задолженность является суммой задолженности, которая полагается организации от покупателей либо прочих дебиторов. Компания рассчитывает получить данную сумму в определённые сроки.

Едва ли существуют организации, которые не сталкивались с необходимостью взыскивать дебиторскую задолженность с недобросовестно действующих контрагентов. У части из них получается достигнуть результатов, направив претензию, однако данный способ довольно редко оказывается действенным. Чаще всего кредиторы вынуждены обращаться в суды, чтобы защитить собственные права и интересы.

Направить должнику претензии

До принятия кредитором решения обратиться в суд с исковым заявлением, содержащим сведения о взыскании просроченной дебиторской задолженности, ему необходимо выполнить определенные подготовительные действия. Сперва требуется направить должнику претензию, в которой должна быть прописана сумма задолженности, а также основания, на которых она возникла. К претензии необходимо приложить реквизиты, которые следует использовать для погашения суммы, и копии документов, свидетельствующие о возникновении задолженности. Если на протяжении разумного срока ответа на претензию не поступило, то можно начинать подготовку документации для обращения в суд.

По практике общения с нашими клиентами, чтобы упростить подготовку и отправку претензионного письма должнику лучше автоматизировать данный процесс.

Под автоматизацией процесса отправки претензии мы имеет ввиду:

• Создание претензионных писем массово на основании заранее заданного шаблона;
• Иметь возможность подкрепления реквизитов и контактной информации должника массово в шаблон из базы данных;
• Возможность создания бизнес-процесса, который автоматически будет отправлять претензионные письма группе должников, которые вышли на определенный уровень просрочки;
• Интеграция с сервисом Почта России для автоматизированной отправки писем по должникам массово.

Получить более подробную консультацию

Итог по представленным блокам

Описанные выше действия являются методическим пособием по закрытию своего долга перед банком или иным кредитором с помощью дебиторской задолженности.

Как вы, наверное, догадались, главными условиями являются два основных фактора:

1. Поиск и приобретение нужной ДЗ – она должна соответствовать требованиям взыскания.
2. Судебное решение по вашему долгу.

Нужную ДЗ, кроме вас, никто не подберет, а вот с обращением в суд могут возникнуть трудности, если вы не являйтесь юристом. Поэтому советуем обратиться к специалистам в своем регионе для правильного составления иска.

Также рекомендуем проконсультироваться с представителями Роспотребнадзора по адресу вашей регистрации. Подобные услуги предоставляются бесплатно. Еще одним плюсом является то, что сотрудники Роспотребнадзора могут помочь вам составить иск и присутствовать на суде.

Проверить первичные документы

Значимым моментом при подготовке к судебному взысканию задолженности является существование у кредитора оригиналов первичной документации, которая подтверждает факт того, что правоотношения были установлены. Первостепенную важность имеет договор, который должен содержать существенные условия и быть подписанным всеми уполномоченными лицами.

В ряде случаев договор может отсутствовать. В такой ситуации кредитор при обращении в суд имеет право предоставить иной документ. Данная возможность прописана в п. 2 ст. 434 ГК РФ, согласно которому договор допустимо заключать не только посредством составления единственного подписанного сторонами документа, но и при помощи обмена телеграммами, письмами, факсами и прочей передаваемой по различным каналам связи документации, в том числе электронной. Единственным условием в последнем случае является возможность достоверного установления, что документ был отправлен стороной по договору.

Помимо этого, кредитор может подтвердить факт существования обязательства посредством предоставления актов выполненных работ, товарных накладных и иной первичной документации. Достаточно распространены ситуации, когда дебитор погасил задолженность частично. Подтверждением данного факта может служить платёжная документация, удостоверяющая частичную оплату (платёжные и прочие кассовые документы). Обращаясь в суд, подобные обстоятельства необходимо принимать в расчёт.

Немаловажным моментом для взыскания задолженности является существование акта сверки, проводимой для взаимных расчётов. Данный документ удостоверяет приёмку дебитором признания и исполнения долга. Указанный акт должен быть оформлен надлежащим образом, имея собственноручно поставленные подписи лиц, являющихся уполномоченными представителями сторон, и расшифровки данных подписей. В документе в обязательном порядке должно содержаться указание существующих между сторонами правоотношений и их суммы. Акт сверки окажет суду содействие при вынесении обоснованного решения.

Что позволяет узнать документация по дебиторской задолженности

Отчёты в этом плане имеют структуру аналогичную отчётам по финансовой активности компании в отношении её приобретений и закупок. Но существует и ряд отличий. При анализе документации по задолженностям можно узнать ответы на ряд вопросов:

1. Какой объём денежных средств был уже получен от должников?
2. Какой объём денежных средств был выплачен кредиторам?
3. Какой объём денежных средств на счету компании в данный момент?

Вышеперечисленные вопросы позволят вовремя изменить финансовую политику компании. Если же предприятию потребуются дополнительные денежные средства, отчёт поможет рассчитать хватит ли имеющихся средств для своевременных расчетов или же придётся обращаться к организациям, предоставляющим кредит.

При необходимости оформления кредита с помощью отчёта по дебиторской задолженности можно рассчитать, на какой срок придётся оформлять договор. Документация по задолженности даёт возможность определить примерные поступления денежных средств и неотложные выплаты на ближайший срок.

При помощи отчёта по дебиторской задолженности можно освободить часть денежных средств, откладывая некоторые выплаты по долгам. На основе этой документации фирма может вынести решение, кому из должников предоставить отсрочку на выплату.

Имею информацию о прогнозируемых поступлениях на счёте, можно узнать следующие данные:

1. Общая сумма задолженности.
2. Период выплаты налогов.
3. Период выплаты заработной платы работникам.
4. Объём выплат на приобретение необходимого оборудования.

Задолженность может погашаться не только при помощи денежных средств, возможна и бартерная оплата. По этой причине требуется внимательно следить за отчётами по дебиторской задолженности. При анализе этой документации можно установить недобросовестных плательщиков и уточнить причины такой задержки.

Виды дебиторской задолженности. Фото:mosbuhuslugi.ru

Некоторые компании без необходимого контроля не в состоянии понять высокую степень важность своевременных выплат по задолженностям. Руководителю организации в такой ситуации требуется принять решение, как действовать дальше.

Любая организация должна уметь правильно вести контроль расчетов с покупателями или заказчиками. Строгий учет помогает вовремя узнать причины задержек выплаты денежных средств и сроки их ожидаемого поступления на лицевой счёт организации.

Существует большое количество программ, которые упрощают весь процесс ведения отчётов дебиторской задолженности, самая популярная из них – 1С. Рекомендуется вести таблицу или схему. При ее помощи можно более наглядно представить всю необходимую информацию на определенное число любого месяца.

Если же список задолжников слишком велик, значительно упростит восприятие информационного потока диаграмма. Подготовка отчёта подразумевает 2 этапа. Первый – это составление сводки, второй – это вся остальная работа.

Как оформить сводку

Сводка по дебиторской задолженности необходима для лучшего управления компанией. Сюда включаются все кредиторские обязательства. В сводке можно узнать следующую информацию.

1. Информация о продавце или покупателе продукции.
2. Даты выплат.
3. Информация о продукции компании.
4. Сроки выплат по договору.

Вышеописанные сведения должны быть в сводке в обязательном порядке, однако в ней может быть указана дополнительная информация. Ответственность за составление сводки лежит на финансовой группе компании. В сводке может быть указана следующая информация:

1. Документация, подтверждающая факт купли-продажи.
2. Договор, который является предметом обязательств.
3. Документация, которая подтвердит оплату продукции.
4. Бухгалтерская документация по финансовым отчётам.

Сводка пригодится для отдела сбыта, поскольку она поможет оптимизировать кредитную политику при сотрудничестве с другими компаниями. Сводка поможет установить наилучшую для компании ценовую политику, что снизит вероятность просрочить оплату задолженности.

На основе информации, полученной из сводок, можно выяснить, насколько платежеспособны клиенты. В соответствии с этим проходит их ранжирование.

Определить возможность взыскания задолженности в судебном порядке

После проведения проверки сведений, указанных выше, кредитору требуется определить, возможно ли для взыскания дебиторской задолженности осуществить обращение в суд. Для этого следует уточнить ряд вопросов:

• Не был ли должник ликвидирован.

Если в Единый госреестр юрлиц была занесена запись, согласно которой деятельность дебитора была прекращена в связи с ликвидацией, то к нему невозможно предъявить иск. Однако в случае, если дебитор находится в процессе банкротства, на одной из его стадий, то взыскание дебиторской задолженности осуществляется в порядке, который установлен ФЗ «О несостоятельности», то есть посредством включения требования в существующий реестр требований кредиторов. Проведение взыскания задолженности будет реализовано в установленной указанным законом очередности.

Если же должником является индивидуальный предприниматель, то следует принять в расчёт, что прекращение функционирования индивидуального предпринимателя не является помехой для подачи искового заявления о взыскании дебиторской задолженности в суд, поскольку физическое лицо обязуется отвечать по всем существующим у него обязательствам, включая сформированные в ходе предпринимательской деятельности.

• Не вышел ли срок исковой давности.

В общем случае этот срок равен трём годам. Его исчисление ведётся с момента, когда был установлен срок платежа. В то же время, если сторонами не был обозначен срок платежа, то используется правило второго абзаца ч. 2 ст. 200 ГК РФ. Согласно ему, если для обязательств не был прописан срок исполнения, то исчисление исковой давности следует вести с момента, когда кредитор получил право предъявлять требование касательно исполнения обязательств. Если же должнику предоставляется определённый срок, чтобы исполнить такое требование, то начало течения срока исковой давности следует отсчитывать после завершения этого срока. При этом срок исковой давности не может составлять более десяти лет, отсчитываемых со дня установления обязательств.

Если после наступления срока платежа прошло более трёх лет, то следует проверить, не сохранилась ли от должника какая-либо документация, которая удостоверяет признание долга (к примеру, документ, подтверждающий частичное погашение). В соответствии со статьёй 203 ГК РФ, совершение имеющим обязательства лицом действий, которые свидетельствуют о признании им долга, прерывает исчисление срока исковой давности. После данного перерыва начинается новый отсчёт срока.

Следует отметить, что даже в том случае, когда срок исковой давности истёк, кредитор не лишается возможности обратиться в суд из-за нарушенного обязательства. В такой ситуации, если со стороны должника отсутствует ходатайство о пропуске срока исковой давности и существуют доказательства, подтверждающие возникновение долга, суд сможет вынести решение о взыскании дебиторской задолженности.

Блок №1 – поиск подходящей дебиторской задолженности

Если должнику банка принадлежит действующая ДЗ, пристав обязан арестовать ее, как имущество и выставить на торги либо предложить кредитору взять ее на свой баланс. В случае отказа истца, пристав обязан окончить исполнительное производство на основании ст. 46 ФЗ-229.

Фактически ДЗ является инструментом способным погасить крупный долг с помощью небольших вложений или способом заработка на самостоятельном взыскании.

Кому подойдет работа с дебиторкой

1. Должникам банков, чья задолженность не превышает 500 тыс. рублей и нет возможности обанкротиться.
2. Должникам, чей долг превышает 500 тыс., но они не хотят проходить процедуру банкротства и терять часть имущества.
3. Заемщикам, у которых нет просрочек, но они хотят оплачивать кредит с помощью взысканных с ДЗ денег.
4. Людям, которые хотят иметь пассивный доход с долгов организаций.

Понятие дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность (ДЗ) – это полученные товары или услуги организацией (дебитором), но не оплаченные на данный момент.

Кредитор – коммерческая или муниципальная организация, оказавшая услугу, или отгрузившая товар, но не получившая за это денежные средства.

Дебитор – коммерческая или муниципальная организация, получившая товар или услугу, но не оплатившая ее.

Подобные финансовые отношения являются нормой бизнеса и обычной практикой товарооборота в России.

По-другому ДЗ называется отсрочкой платежа или выдачей продукции на реализацию.

Виды дебиторской задолженности

Неоконченная (текущая) ДЗ – срок внесения денег на счет кредитора за оказанную услугу или полученный товар еще не истек. Например, при рассрочке платежа или поэтапного вида оплаты.

Просроченная ДЗ – кредитор отгрузил товар или оказал услугу, срок оплаты прошел, но деньги от дебитора не поступили на счет.

Важно! Срок оплаты в обязательном порядке указывается в договоре поставки или услуг.

Какая дебиторская задолженность подойдет для работы

Как и все гражданско-правовые отношения ДЗ имеет срок исковой давности, который составляет три года. Основанием является ст. 196 ГК РФ. Если за это время кредитор не подал иск, то взыскать дебиторку с помощью ФССП будет НЕВОЗМОЖНО.

Необходимо учитывать данный факт в первую очередь при выборе и покупке дебиторской задолженности.

Документы, подтверждающие ДЗ

• акт сверки;
• акт выполненных работ;
• накладные на отгрузку товара;
• кредитные соглашения;
• решение суда о взыскании суммы задолженности (вступившее в законную силу).

Если есть документы, подтверждающие возникновение долга, но нет решения суда, то необходимо понимать, что взыскивать ДЗ придется своими силами. Для этого необходимо самостоятельно обратиться в суд.

Данный вид ДЗ (БЕЗ РЕШЕНИЯ) не подходит для быстрого взыскания, но является САМЫМ ДЕШЕВЫМ на рынке, т. к. работа по взысканию не проведена.

Важно! При наличии в документации кредитных договоров необходимо проверять пункт, в котором указано, что заемщик согласен на переуступку долга третьим лицам в случае возникновения просрочки. Без данного условия покупка ДЗ теряет смысл, т. к. велика вероятность, проиграть дело в суде.

Не каждое решение суда о взыскании подойдет для покупки ДЗ. Для работы подойдет ТОЛЬКО арбитражное постановление. Такую ДЗ стоит рассматривать в качестве инвестиций.

Остальные решения можно отменить и придется заново предъявлять исковое требование.

Где купить дебиторскую задолженность

https://russianpeople.ru/

https://kommersant.ru/bankruptcy

https://www.fedresurs.ru/

ДЗ, которая НЕ подходит для работы

1. ДЗ предприятия, проходящего процедуру ликвидации.
2. ДЗ предприятия, находящегося на стадии банкротства.
3. ДЗ предприятия, исключенного из ЕГРЮЛ.
4. ДЗ иностранного предприятия.
5. ДЗ предприятия, адрес которого не соответствует фактическому месту нахождения.
6. ДЗ неплатежеспособного предприятия.
7. ДЗ предприятия, имеющего существенные долги перед другими кредиторами.
8. ДЗ предприятия, с постановлением окончания ИП.
9. ДЗ предприятия, по которому нет решения суда вступившего в законную силу.

Где посмотреть данные по ДЗ?

находится ли фирма на стадии ликвидации либо банкротства — https://fedresurs.ru/;

исключена ли фирма из ЕГРЮЛ — https://egrul.nalog.ru/;

имеет ли фирма долги — https://fssprus.ru/iss/ip;

имеется ли решение суда по данной ДЗ — https://kad.arbitr.ru/.

Пошаговая инструкция выбора ДЗ для работы

Заходим на сайт https://fedresurs.ru/ в раздел «Торги».

Выбираем свой регион, вид торгов – Публичное предложение, статус торгов – Открыт прием заявок.

Выбираем понравившееся предложение и заходим в карточку торгов.

В карточке товара мы можем посмотреть подробную информацию по задолженности – сумму, подтверждена ли ДЗ решением суда, дополнительные документы, начальные ставки, № дела и т. д.

Проверяем организацию на предмет ликвидации и банкротства. Для этого переходим на главную страницу и вбиваем название организации в строку поиска.

Выскакивает список организаций, из которых необходимо выбрать свою и открыть ее карточку.

Как видим, организация находится на стадии ликвидации и поэтому нам не подходит.

Проверяем организацию на наличие решения суда.

Для этого в карточке торгов, нажимаем на вкладку «Дополнительно» и копируем номер дела.

Переходим на сайт https://kad.arbitr.ru/ и вставляем скопированный номер и нажимаем «Найти».

После этого появится информация по судебному решению.

Нажимаем на номер дела и видим всех кредиторов предприятия, а также решение суда. Наша основная цель выявить сумму долга, которую присудили организации.

Ниже представлены все судебные документы по данной организации, нажимая на «+» можно открывать полный пакет документов.

Проверка сайта по базе исполнительных производств на сайте https://fssprus.ru/.

Выбираем раздел – Банк данных исполнительных производств.

Отмечаем раздел – Поиск юридических лиц, выбираем регион и прописываем название организации.

Из загруженных данных видно, что фирма имеет множество долгов, соответственно, нам не подходит.

Таким образом, проверяется каждая ДЗ и подбирается подходящая под нужды покупателя. Если вы хотите предъявить ее приставу по собственным долгам, то главным критерием будет цена – чем дешевле, тем лучше. Для собственного взыскания подбираем то, что в дальнейшем можно взыскать.

Проверяем организацию через сайт https://www.nalog.ru/

Много полезной информации о дебиторской задолженности можно узнать на сайте Налоговой службы. Заходим на главную страницу и выбираем раздел – Проверь себя и контрагента.

Вводим ОГРН или ИНН организации (данные берем из решения суда или на сайте fedresurs), код КАПЧИ и нажимаем найти.

Нажимаем на организацию.

Просматриваем открывшиеся документы. По данной фирме указано, что она находится на стадии ликвидации и соответственно, нам не подходит.

Итог блока

Мы выяснили, что дебиторская задолженность, которая подходит для работы, должна включать в себя:

1. Судебное решение с указанием суммы ДЗ.
2. Организация должна быть действующая.
3. У организации, должно быть минимальное количество исполнительных производств.

Это три основных фактора указывающих, что ДЗ подходит как для самостоятельного взыскания, так и для закрытия собственного долга у судебных приставов.

Домашнее задание (самостоятельная работа)

• попробуйте подобрать, минимум, три ДЗ подходящие под взыскание;
• соберите подробную информацию по открытым ресурсам;
• старайтесь ежедневно просматривать новые ДЗ и анализировать их.

Выбрать суд, в который необходимо подать заявление о взыскании

Другим существенным вопросом является выбор суда, в который требуется предъявить исковое заявление о взыскании дебиторской задолженности. Согласно действующему законодательству, такое заявление необходимо подавать в суд, расположенный по месту нахождения ответчика:

• при предъявлении иска к индивидуальному предпринимателю либо юридическому лицу местом его нахождения выступает адрес госрегистрации, и иск необходимо направить в соответствующим образом расположенный арбитражный суд;
• в случае предъявления иска к физическому лицу местом его нахождения считается адрес, по которому оно прописано, и иск требуется направить в соответствующий суд общей юрисдикции.

Помимо этого, стороны обладают правом указать в договоре другой суд, который будет заниматься рассмотрением их спора.

Особенности подачи иска о взыскании дебиторской задолженности

Выбирая суд для обращения с иском, устанавливается подсудность и подведомственность. Подсудность определяет территориальную принадлежность спора и устанавливается соглашением сторон. При его отсутствии дело смотрится по месту нахождения ответчика, которое определяется по юридическим адресам главного офиса или филиалов, при наличии последних. Если в споре участвуют несколько ответчиков, заявление подается по месту нахождения любого из них, на выбор истца.

Подведомственность определяется субъектным составом участников, иски между экономическими субъектами, к числу которых относятся юридические лица и индивидуальные предприниматели рассматриваются арбитражными судами. Если в споре истцом или ответчиком является физическое лицо, дело смотрится судом общей юрисдикции. Правило распространяется и на случаи, когда дебиторская задолженность числится за ИП прекратившим статус.

Рассматривать экономические споры в суде общей юрисдикции плохая затея, подобные дела редко встречаются в практике судей, и при вынесении решений они руководствуются убеждениями сформированными бытовыми спорами между гражданами, которые неприменимы к деятельности хозяйствующих субъектов. Взыскивая задолженность одновременно с должника и поручителей, при возможности исключайте из числа ответчиков граждан, привлекая их к участию в качестве третьих лиц. Это позволит рассмотреть спор в арбитраже, решение которого будет иметь преюдициальное значение для физических лиц, позволяя быстро взыскать с них задолженность в районном суде, в рамках отдельного иска.

Существует три порядка получения судебных актов в арбитражном суде:

• Приказной, для исков на сумму до 500 тыс. рублей.
• Упрощённый, для исков на сумму до 800 тыс. рублей.
• Общий, для прочих исков.

Общий порядок форматно самый долгий, но на практике единственно верный вариант. Приказ выдается судом единолично в течение 10 дней, но его легко отменить, направив немотивированное возражение. Тоже касается и упрощенной процедуры, в которой решение выносится за 2 месяца, но при возникновении вопросов или наличии возражений ответчика суд переходит к рассмотрению дела по общим правилам, начиная дело сначала.

При наличии признаков недобросовестности должника и сумме долга менее 800 тыс. рублей, правильным будет указать в иске завышенную сумму долга, а после принятия дела к производству по общим правилам, уточнить требования.

Подготовить исковое заявление

Этот этап условно подразделяется на две части: составление текста искового заявления и выполнение требований закона, которые связаны с подачей заявления. Формирование заявления должно осуществляться в согласовании с законодательно установленными требованиями к его содержанию и форме. В исковом заявлении необходимо указание следующих положений:

1. Название арбитражного суда, в который оно предъявляется. Перед подачей иска о взыскании дебиторской задолженности с юрлица необходимо установить подсудность спора определённому арбитражному суду. Согласно правилу территориальной подсудности, рассмотрением дела должен заниматься арбитражный суд, который действует на той же территории, где находится ответчик. Иными словами, чтобы определить подсудность дела какому-либо арбитражному суду, необходимо установить место нахождения компании, которая выступает в качестве ответчика по делу. Определение территориальной подсудности в большинстве случаев не имеет связи с характером дела.
2. Названия сторон, адреса их расположения и прочие идентифицирующие сведения, а также каналы, которые можно использоваться для связи с истцом.
3. Требования истца по существу. Арбитражный суд может удовлетворить исключительно заявленные требования. В случае неправильной формулировки требований возможен отказ в удовлетворении поданного заявления. По этой причине важно обратить особое внимание на формулирование требований и ответственно подойти к включению ссылок на нормы закона, которые подлежат применению в процессе разрешения спора.
4. Обстоятельства, являющиеся основанием требований. Требуется детально описать сущность спора, ссылаясь на конкретные существующие доказательства.
5. Выписки из единого реестра юрлиц либо индивидуальных предпринимателей. Они необходимы, чтобы установить текущий статус и место нахождения ответчика. При этом важно принять в расчёт, что указанные выписки необходимо получить не ранее, чем за тридцать суток до даты, когда обращение будет направлено в суд.
6. Цена иска, включая расчёт оспариваемой либо взыскиваемой денежной суммы.
7. Сумма задолженности. Следует привести расчёты суммы, которая формируется не только из основного долга, но и из штрафных санкций, которые накладываются в виде пени и неустойки.
8. Подпись уполномоченного лица. Необходимо удостовериться, что подписывающее заявление лицо наделено соответствующими полномочиями. В общем случае, если говорить о юридическом лице, такими полномочиями обладает единоличный исполнительный орган, обладающий правом действовать от имени юрлица без наличия доверенности. Доказательства, подтверждающие существование полномочий на подписание заявления, также необходимо предоставить суду.

Как доказать наличие долга за превышенный трафик?

Стороны договорились, что счета за услугу присоединения сетей сторон и прочие единовременные платежи выставляются исполнителем до начала оказания услуг. Счета на ежемесячную плату за пропуск трафика (и все другие периодические платежи) выставляются исполнителем до начала периода, в котором будут оказаны услуги.

Плата за превышение объема трафика или дополнительно оплачиваемый трафик осуществляется ежемесячно после оказания услуг и подписания акта приема-сдачи оказанных услуг. Исполнитель выставляет заказчику отдельный счет за превышение трафика либо включает цену превышения трафика отдельной строкой в следующий счет.

В обоснование требования о взыскании долга исполнитель представил такие доказательства: выписку из автоматизированной системы о превышении объема трафика, копии счетов и актов приема-передачи оказанных услуг, списки почтовых отправлений, электронную переписку между сторонами. Поначалу судьи не приняли эту переписку, поскольку сторонами не согласована возможность направления документов по электронной почте.

Между тем электронная переписка представлена оператором не в качестве доказательства отправки абоненту документов (акты и счета были направлены по почте), а как подтверждение получения названных документов. Причем абонент не оспаривал наличие между сторонами переписки по электронной почте, равно как и полномочия лица, ведущего данную переписку. Были также поставлены под вопрос полномочия главного бухгалтера, который подписал и тем самым заверил выписку из автоматизированной системы. Полагаем, это не лишает документ легитимности.

Читать дальше: Злостное уклонение от отбывания обязательных работ

Дело отправлено на новое рассмотрение, причем есть все основания полагать, что представленных оператором документов будет достаточно для подтверждения задолженности за оказанные услуги, превышающие установленную «квоту» трафика.

Оплатить государственную пошлину

Реквизиты для оплаты госпошлины можно с легкостью найти на сайте того суда, которому подсуден текущий спор. На том же ресурсе арбитражного суда размещается калькулятор госпошлины, при помощи которого можно получить точную сумму, избежав ошибок в расчётах.

Создание исковых требований и расчет госпошлины также может быть автоматизирован.

В момент, когда принято решение о подаче в суд, на основании актуального графика могут быть созданы исковые требования. Исковые требования могут быть созданы как по долгу целиком, так и по его части. При этом по займу может быть подано неограниченное количество исковых требований. Соответственно, сумма исковых требований при повторной подаче в суд может отличаться.

При подаче исковых требований выбирается вид производства: исковое или приказное и производится расчет госпошлины.

Получить более подробную консультацию

Направить ответчику копию искового заявления

Закон обязует истца направить ответчику копию поданного искового заявления, дополненного прилагаемой к нему документацией, которая отсутствует у ответчика, заказным письмом с уведомлением. Доказательство этого направления требуется предоставить в материалы дела. В случае отсутствия в материалах дела документов, подтверждающих оплату госпошлины либо направление иска, исковое заявление будет гарантировано оставлено без движения, что существенно затянет рассмотрение спора. Если же не был соблюдён претензионный порядок, то поданное заявление будет возвращено судом без рассмотрения. При отправлении искового заявления следует учитывать возможности упрощённого и приказного производств, однако лучше всего быть готовым к продолжительному судебному разбирательству. Стоит помнить, что, взыскивая дебиторскую задолженность через суд, можно столкнуться с определёнными проблемами.

Взыскание дебиторской задолженности с юрлица в рамках приказного производства

Приказное производство представляет собой порядок рассмотрения заявления касательно выдачи судебного приказа, который является вынесенным единолично судьей судебным актом, выступающим в качестве исполнительного документа. В приказном производстве исследованию подвергается только документация, которая была представлена взыскателем. После изучения этих документов принимается решение касательно выдачи судебного приказа, с которым можно осуществить обращение в следующих случаях:

1. Основанием для требований о взыскании дебиторской задолженности с юрлица является неисполнение либо неподобающее выполнение условий договора. Данные требования должны подтверждаться документацией, которая устанавливает денежные обязательства, признаваемые должником. Размер этих обязательств не должен составлять более 400 тыс..
2. Требования базируются на совершённом нотариусом недатировании акцепта, неакцепте и протесте векселя в платеже. В этом случае их размер не может быть более 400 тыс..
3. Заявлены требования касательно взыскания санкций и обязательных платежей. Их размер не может составлять более 100 тыс..

Предоставляемые документы должны однозначно демонстрировать, что ответчик обязуется удовлетворить предъявляемые к нему требования. При этом между взыскателем и должником не должно существовать правового спора касательно взыскания дебиторской задолженности.

Роль договора при взыскании дебиторской задолженности

Компания должна иметь типовые договора для основных видов деятельности, условия которых мотивируют контрагентов соблюдать сроки платежей. Ст. 421 ГК РФ, предусматривает свободу договора, позволяющую составить его в свободной форме, прописав любые условия непротиворечащие закону. Основное внимание стоит уделять следующему:

• Срокам платежа.
• Претензионному порядку.
• Подсудности споров.
• Санкциям.
• Дополнительному обеспечению.

Порядок внесения оплаты должен четко прослеживаться в тексте, в договоре стоит указывать конкретные даты платежей, без привязки к юридическим фактам, таким как поставка товара или подписание УПД (Универсальный Передаточный Документ). Сроки и подпись могут оспариваться недобросовестным покупателем, что при обращении в суд вызовет дополнительные вопросы, и затянет рассмотрения спора. При длящейся сделке, с поставками на основании заявок покупателя, каждую из них нужно оформлять дополнительным соглашением.

Согласно п. 5 ст. 4 АПК РФ, обратиться в суд с требованием о взыскании дебиторской задолженности можно спустя 30 дней, после соблюдения претензионного порядка разрешения споров. Избежать необходимости тратить месяц можно внеся в договор условие о неприменении претензионного порядок при разрешении споров, или указав более короткие сроки рассмотрения претензии.

Споры по взысканию задолженности рассматриваются по месту нахождения ответчика, но даже находясь с ним в одном регионе пользуйтесь правом, предусмотренным ст. 37 АПК РФ, внося в договор условие о рассмотрении дел арбитражным судом вашего субъекта. Это позволит обезопасить себя на случай смены должником юридического адреса, на момент взыскания.

Санкции

Никто не имеет права извлекать выгоду из своего недобросовестного поведения. Этим обусловлено большое количество способов возмещения причиненного вреда при взыскании дебиторской задолженности, к числу которых относятся:

1. Неустойка.
2. Компенсация убытков.
3. Проценты.

В качестве законной неустойки взыскиваются проценты за пользование чужими денежными средствами, предусмотренные статьей 395 ГК РФ, приравненные к ключевой ставке ЦБ РФ, составляющей на начало 2021 года 4,25 % годовых. Увеличить пени можно предусмотрев соответствующее условие в тексте договора, обычно применяется ответственность от 0,1 до 0,5 процентов за каждый день просрочки. Указание большой неустойки не гарантирует её получение при взыскании дебиторской задолженности, в соответствии со ст. 333 ГК РФ, она уменьшается по ходатайству ответчика в случае явной несоразмерности причиненному ущербу. На практике, суды редко применяют коэффициент выше 0,1 % при расчете пеней.

Если просроченная дебиторская задолженность привела к очевидному ущербу, который не покрывается присужденной неустойкой, кредитор вправе взыскать с должника полную сумму убытков. Требования стоит заявлять в рамках одного спора, поскольку уменьшение суммы неустойки в одном деле, послужит основанием для отказа во взыскании убытков в другом.

Еще одним способом воздействия на должника является требование процентов за пользование денежными средствами, предусмотренное ст. 317.1 ГК РФ. Согласно письму Минфина России от 09.12.2015 года № 03-03-РЗ/67486, уплата процентов обязательна, если иное не предусмотрено соглашением сторон. Они учитываются при расчете налоговой базы кредитора, а их не отражение в отчетности, при проведении проверки налоговым органом, станет основанием для доначисления налога, взыскания штрафа и пеней. Поэтому взыскание процентов является вашей обязанностью, а не правом.

Лучшим способом защитить интересы компании при работе с дебиторской задолженностью, является внесения в условия договора пункта о товарном кредите, позволяющем взыскать с контрагента проценты в установленном соглашением размере. Товарный кредит работает аналогично неустойке, однако имеет иную правовую природу, что не позволяет применять к нему правила ст. 333 ГК РФ.

Дополнительное обеспечение

Представление дополнительных гарантий исполнения обязательства широко используется в банковской сфере, однако в качестве механизма обеспечения взыскания дебиторской задолженности подобные инструменты используются редко. Гарантировать своевременную оплату поможет:

• Залог.
• Поручительство.

Под залогом подразумевается представление имущества в качестве обеспечения исполнения обязательств. Заложенная вещь может продолжать находиться у должника, однако при взыскании долга кредитор вправе обратить на нее взыскание, и удовлетворить за счет вырученных от продажи средств свои требования. Залог универсальный способ защиты, поскольку в соответствии со ст. 138 ФЗ «О несостоятельности», даже при банкротстве должника, залоговые кредиторы обладают преимущественным правом удовлетворения требований за счет его имущества.

Условие о залоге может содержаться как в договоре поставки, так и в самостоятельном документе со ссылкой на основной договор. Сведения о залоге подлежат регистрации, порядок которой зависит от вида имущества. Недвижимость регистрируется в ЕГРН Росреестром, а сведения о движимом имуществе вносятся нотариусом в реестр уведомлений о залоге.

Поручительство бывает двух видов, солидарное, при котором основной должник и поручитель отвечают за выплату дебиторской задолженности в равной мере, и субсидиарное, когда требования к поручителю предъявляются после невозможности взыскания с должника. Чаще всего в качестве поручителей выступают:

• Генеральный директор.
• Участник общества.
• Аффилированное лица.

Используя поручительство, вы не только гарантируете право взыскать дебиторскую задолженность за счет третьих лиц, но и стимулируете их к скорейшему погашению долга основным должником.

Претензионная работа при взыскании дебиторской задолженности

При указании в договоре, соблюдение претензионного порядка необязательно, но это не мешает направить должнику требование о погашении задолженности. Механизм досудебного урегулирования споров проще и дешевле, чем исковое судопроизводству, а результаты может показать не хуже. Многим контрагентам достаточно заявления о намерении обратиться в суд, после чего платежные обязательства исполняются.

Если претензия не носит обязательный характер она составляется в произвольной форме, но для соответствия ч. 7 п. 1 ст. 126 АПК РФ, документ должен содержать следующую информацию:

• Наименование должника и кредитора.
• Основание возникновения задолженности.
• Сумму задолженности и её расчет.
• Чётко сформулированные требования к должнику.

При обращении в суд заявлять можно требования, указанные в претензии, в противном случае иск будет оставлен без рассмотрения. Правило распространяется только на основные требования, согласно разъяснениям Пленума ВС РФ от 24.03.2016 года, при пересчете процентов или неустойки на дату взыскания дебиторской задолженности, в дополнительном направлении претензии нет необходимости.

Требование отправляется заказным письмом с уведомлением на юридический адрес должника. Направление может происходить иными способами, позволяющими достоверно установить данный факт, так при нарочном вручении, на втором экземпляре должны содержаться:

• Дата вручения.
• Должность сотрудника.
• Расшифровка и подпись.

Направляя претензию почтой, право на обращение в суд возникает спустя 30 календарных дней, которые исчисляются со дня следующего, за датой направления письма должнику. При указании верного адреса факт вручения подтверждения не требует.

Упрощённое производство

Упрощённое производства, в отличие от приказного, имеет исковой характер, предполагая состязательность процесса, предоставление доводов и доказательств обеих сторон, даже несмотря на то, что проводится без их непосредственного вызова. В порядке упрощённого производства могут быть рассмотрены следующие категории дел:

• по искам о взыскании средств, включая иски о взыскании дебиторской задолженности с юридического лица, если цена иска составляет не более 800 тыс. ₽ для юрлиц (с 01.10.2019 года) и 400 тыс. ₽ для индивидуальных предпринимателей;
• о взыскании санкций и обязательных платежей, если обобщённый размер взыскиваемой суммы составляет от 100 до 200 тыс. ₽ (с 01.10.2019 года).

Определение ценового порога является основанием для разграничения дел, которые рассматриваются в упрощённом и приказном производствах.

К особенностям изготовления и вынесения судебного решения относятся следующие:

1. Согласно общему правилу, решение принимается судом непосредственно после окончания судебного разбирательства посредством подписания резолютивной части в судебном акте. Принятое решение становится действительным через 15 суток после дня его вынесения.
2. Для составления мотивированного судебного решения, то есть в полном объёме, необходима подача соответствующего заявления инициативным лицом, принимающим участие в процессе, на протяжении пяти суток со дня формирования резолютивной части. В этом случае решение становится действительным только через месяц, поскольку именно такой срок отводится для подачи апелляционной жалобы.

Таким образом, в случае отсутствия заявления одной из сторон судья освобождается от необходимости изготавливать мотивировочную часть решения, что позволяет ускорить процесс судопроизводства.

Как оформить отчёт

Отчёт по дебиторской задолженности подразумевает документацию, в которой указаны сведения по всем сводкам. В отчёте должен быть отображен общий объём просроченных платежей. В большинстве компаний отчёт по дебиторской сумме составляется раз в месяц.

Вся информация в документации распределяется по группам. Критерии при группировке могут отличаться, самые распространённые из них следующие.

1. Продавцы.
2. Покупатели.
3. Категория товара.

Для отчёта, основанием которого послужила дебиторская задолженность, характерны следующие формы.

1. Задолженность, представленная в форме денежной валюты.
2. Задолженность, представленная в форме бартера.
3. Просроченная задолженность, которая может быть представлена в форме денежных средств или бартера.

Помимо этого, в любом отчёте должны содержаться следующие данные.

1. Информация о продукции и покупателе.
2. Сроки погашения задолженности.
3. Проценты по кредиту или просрочке выплат.

Если существуют какие-либо трудности при взыскании денежных средств, они должны указываться в отчёте. Помимо вышеперечисленных данных в отчёте может быть указана дополнительная информация. Для примера можно привести ситуацию, когда речь идёт о бартерной сделке.

В отчёте указывается вместо денежной суммы тип товара и его объёмы. При помощи отчёта о дебиторской задолженности финансовый отдел компании сможет рассчитать оптимальный курс денежной политики. Юридическое лицо при анализе отчётного документа определяет примерный объём работы по процессам взимания задолженностей.

Как учитывать дебиторскую задолженности, рассмотрено в этом видео:

Для руководителя организации отчёт также имеет важное значение. При его помощи можно анализировать изменения в производстве и деятельности компании и в связи с этим изменять планируемые объёмы покупки оборудования или продукции.

Какие возможности открывает ведение отчётности

Отчёт по дебиторской или кредиторской задолженности даёт возможность отслеживать финансовое взаимодействие с другими компаниями и сотрудниками своей организации. Отчётность должна вестись в обязательном порядке, это способствует управленческой деятельности, а также позволяет планировать дальнейший курс кредитной политики.

При помощи отчётного документа появляется возможность быть в курсе следующих параметров работы организации.

1. Отчёт по дебиторской задолженности помогает отслеживать изменения в производстве, а также рассчитывать общий объём потраченных и заработанных денежных средств.
2. Отчётный документ позволит создать объективное представление о расчетах организации. Для примера можно привести ситуацию, когда компании неожиданно потребовались дополнительные денежные средства. Откуда их можно получить, позволит узнать отчёт по дебиторской задолженности. Если глава компании решил оформить кредит, отчётный документ поможет рассчитать срок, на который следует оформить кредитный договор. Если у компании возникает обратная ситуация, то есть имеется большой объём денежных средств, отчёт о дебиторской задолженности поможет оптимально распределить деньги.
3. Документация по дебиторской или кредитной задолженности поможет спланировать дальнейшие расходы и доходы организации.
   Отчёт значительно облегчит определение суммы ожидаемых денежных средств от должников. В свою очередь это позволит распланировать сумму налогов и общую прибыль. Документация несёт в себе информацию об общей сумме денежного долга и общего направления по выплате.
4. Документ позволит более объективно оценивать клиента. На основании отчёта по дебиторской задолженности можно создать список надежности клиентов, в зависимости от того, как они выплачивают свои задолженности. Это позволит определить общую платежеспособность компании и выяснить круг наиболее добросовестных плательщиков. Также это даст возможность расторгнуть договор сотрудничества с теми организациями, которые часто задерживают выплату по договору купли-продажи.
5. Если в организации присутствует плановая кредитная политика, отчёт позволит выяснить степень ее эффективности. При больших убытках руководитель организации сможет заметить назревающую проблему значительно раньше и предпринять соответствующие действия для её решения.
6. Отчёт по дебиторской задолженности позволяет своевременно требовать выплаты по договору с дебиторов. Документация наглядно показывает просроченные платежи, для получения которых наступает время предпринимать особые меры. Например, обратиться в суд или поговорить напрямую с должником.
7. Отчёт позволит заблаговременно выяснить, перед какими предприятиями накопилось большое количество долгов. Это даст возможность избежать конфликтных ситуаций, дополнительных денежных взысканий и сохранить репутацию своей организации.

Анализ дебиторскойй задолженности для отчета. Фото:encrypted-tbn0.gstatic.com

Главе любой компании следует понять, что отчёт по дебиторской задолженности нужен не только для формальности.

При помощи этой документации можно значительно раньше среагировать на изменения динамики в отношениях с клиентами и заказчиками, отчёт позволит планировать деятельность компании на основе более чётких и конкретных данных.

Как организовать бюджет

Как было сказано выше, для этих целей разработана специальная программа 1С – предприятие. На её основе можно составить отчёт по дебиторской задолженности. Для этого у неё имеются следующие функции.

1. 1С позволяет сформировать прогнозы по финансовому состоянию компании при помощи анализа доступной информации.
2. 1С создает финансовые отчёты и может вести управленческий баланс, который основан на объективных значениях. Это позволяет не только рассчитывать и анализировать прибыль, но и сравнивать ее значения с прошлыми показателями.
3. Дает возможность сравнить бюджеты за разные периоды.
4. Помогает осуществить анализ на предмет наличия отклонений.
5. Программа автоматически сравнивает задолженности у ваших клиентов и ваши кредитные обязательства по трём отрезкам за определённые периоды и рассчитывает конечную сумму за конкретные периоды.

Как в 1С сделать отчет по дебиторской задолженности, смотрите в этом видео:

В 1С встроены все необходимые формулы для вышеописанных расчётов.