При получении оплаты труда сотрудник-резидент РФ уплачивает НДФЛ в размере 13%. Налог на доходы разрешено уменьшить, если подать заявление на предоставление налогового вычета по установленной форме в связи с расходами:
- стандартными — на детей и себя, при наличии таких льгот (ст. 218 НК РФ);
- имущественными — при покупке недвижимости (ст. 220 НК РФ);
- социальными — на лечение и образование (ст. 219 НК РФ);
- профессиональными — при получении доходов по договорам ГПХ или авторского заказа (ст. 221 НК РФ).
Оформляем стандартные вычеты
Уменьшить налог закон позволяет работникам, имеющим инвалидность, участникам военных действий, лицам, пострадавшим от радиации, родителям, усыновителям и опекунам детей. Размер приведем в таблице:
| Категория | Сумма, руб. |
| На себя | |
| Чернобыльцы, иные лица, подвергшиеся воздействию радиации и поименованные в пп. 1 п. 1 ст. 218 НК РФ | 3000 |
| Инвалиды с детства, инвалиды I и II группы | 500 |
| На детей | |
| Первый и второй ребенок | 1400 |
| Третий и каждый последующий ребенок | 3000 |
| На ребенка-инвалида I и II группы | 12 000 (родители и усыновители) или 6000 (опекуны и попечители) |
Чтобы получить льготу, заполняют бланк заявления на налоговый вычет в 2021 году и передают его работодателю. Дополнительно готовят документы, подтверждающие право на уменьшение налога, например, свидетельство о рождении, справки об инвалидности и прочее.
Снижаем налоги в связи с покупкой имущества
Для уменьшения базы по НДФЛ на стоимость приобретенного жилья и процентов по ипотеке готовят особое заявление в налоговую на предоставление имущественного вычета и в случае одобрения получают льготу через работодателя. Помимо обращения, в ИФНС направляют документы по списку:
- договор купли-продажи;
- договор ипотеки;
- акт приема-передачи квартиры;
- платежные документы.
Если налоговики, рассмотрев, подтвердят возможность уменьшить базу по НДФЛ, работодатель учтет только ту сумму, которая указана в уведомлении из налоговой службы.
ВАЖНО!
Физическое лицо вправе получить льготу не только через работодателя, но и через ФНС, в том числе подав декларацию, подтверждающие документы и заявление через личный кабинет налогоплательщика.
Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета: структура документа
Для предоставления льготы важно, чтобы в поданной бумаге были отображены такие сведения:
- название адресата, которому подаётся документация;
- основания для получения вычета;
- ведомости о заявителе;
- реквизиты;
- дата и подпись.
Заполняя форму, рекомендованную ФНС, обратите внимание — внизу бланка размещены подсказки по правильному оформлению документа.
Образец заявления на имущественный вычет
Чтобы грамотно составить заявку, ознакомьтесь, как выглядит образец заполнения заявления о возврате денежных средств при покупке жилья.
Профессиональные льготы
По этому основанию уменьшают НДФЛ при выполнении работ или оказании услуг по гражданско-правовому договору или получении авторского вознаграждения за создание литературных, музыкальных, художественных, иных произведений, изобретение моделей и промышленных образцов. Сумма определяется либо в размере понесенных затрат либо по установленным в п. 3 ст. 221 НК РФ нормативам.
Подробнее о профессиональном основании уменьшения НДФЛ
Если по каким-то причинам работодатель исчислял НДФЛ с полной суммы дохода, то по окончании года подают декларацию 3-НДФЛ в инспекцию ФНС и возвращают излишне уплаченный налог.
Социальные льготы на лечение и обучение
Для уменьшения налога по этому основанию необходимо подать заявление и подтверждающую документацию, затем получить уведомление в ИФНС. Напомним, что в соответствии со статьей 219 НК РФ, льготы по НДФЛ оформляют на:
- обучение;
- лечение;
- уплату допвзносов на накопительную пенсию;
- расходы на добровольное страхование: пенсионное и жизни.
Если вы потратились на благотворительность или независимую оценку квалификации работника, возврат уплаченного налога предоставят только после подачи декларации 3-НДФЛ по окончании отчетного года.
В каких случаях вычет можно получить у работодателя
По общему правилу, для получения имущественного и социального вычета налогоплательщик должен дождаться окончания налогового периода (то есть года), заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и сдать ее в инспекцию по месту жительства. Но есть исключения. Для имущественного вычета они предусмотрены в двух случаях: когда право на вычет возникло в связи с покупкой или строительством жилья, либо в связи с уплатой процентов по ипотечному кредиту. Для социального вычета исключение предусмотрено в случае, когда деньги налогоплательщика потрачены на лечение и обучение.
В каждой из этих ситуаций вычет можно получить до окончания года и без похода в ИФНС. Физическому лицу достаточно обратиться к своему работодателю, и тот будет выдавать зарплату с учетом имущественного или социального вычета (п. 8 ст. 220 НК РФ, п. 2 ст. 219 НК РФ). То есть попросту не будет удерживать из зарплаты сумму подлежащего вычету НДФЛ.
Заполнить и сдать через интернет 2-НДФЛ по новой форме Оформить заявку
Как вернуть налог через ФНС
У граждан есть возможность выбирать, как получить фискальные льготы, это предусмотрено в НК РФ. Налогоплательщики вправе написать и направить заявление на имущественный налоговый вычет (и любой другой — стандартный, социальный, профессиональный) напрямую в территориальное отделение Налоговой службы.
Чтобы претендовать на возврат НДФЛ через инспекцию, придется собрать пакет документов, являющихся подтверждением прав на льготы. Заметим, что оформление льготы через ФНС начинают только в году, следующем за годом, в котором возникли основания к применению фискального вычета. Например, если у вас возникло право на льготу в 2020 году, то обратиться в ИФНС получится только в 2021 году.
Помимо документов, понадобится составлять налоговую декларацию 3-НДФЛ. Фискальный отчет содержит личные реквизиты плательщика, сведения о доходах и размер НДФЛ к возврату.
Помимо декларации и копий подтверждающей документации, придется заполнить специальную форму о возврате налога. Такое письменное заявление на возврат налога при имущественном вычете или иной льготе допустимо оформить в произвольном виде, но ФНС рекомендует использовать унифицированный бланк такого документа.
Вход на сайт
RSS Печать
Рубрика: Заработная плата Ответов: 1185
Вы можете добавить тему в список избранных и подписаться на уведомления по почте.
« Первая ← Пред. … … След. → Последняя (119) »
| Alexandra [e-mail скрыт] Беларусь, Минск Написал 30 сообщений Написать личное сообщение Репутация: | #671[862018] 5 января 2021, 16:39 |
Идет отправка уведомления…
| Анжелика-маркиза ангелов [e-mail скрыт] Синеокая, Минск Написал 35327 сообщений Написать личное сообщение Репутация: 6065 | #672[862026] 5 января 2021, 16:58 |
Идет отправка уведомления…
| Alexandra [e-mail скрыт] Беларусь, Минск Написал 30 сообщений Написать личное сообщение Репутация: | #673[862028] 5 января 2021, 16:59 |
Идет отправка уведомления…
| Анжелика-маркиза ангелов [e-mail скрыт] Синеокая, Минск Написал 35327 сообщений Написать личное сообщение Репутация: 6065 | #674[862031] 5 января 2021, 17:03 |
Идет отправка уведомления…
| Бух [e-mail скрыт] Написал 68 сообщений Написать личное сообщение Репутация: | #675[862461] 9 января 2021, 12:32 |
МаРуСя писал(а):
mamonty писал(а):
tatsiana777 писал(а):
Здравствуйте. Помогите пожалуйста, сотрудник принес квитанцию на имущественный вычет там написано: 1) Погашение просроченного долга 2) Погашение просроченных процентов 3) Погашение основного долга 4) Погашение начисленных процентов 5) Погашение начисленных процентов по просроченному долгу 6) Погашение пени по просроч.процентам Я прольготирую № 1,2,3,4???? Спасибо Вам заранее
просроченный долг и проценты не льготируются… Маруся вы заблуждаетесь:
Свиток: undefined
следующих документов: Имущественный налоговый вычет, установленный подпунктом 1.1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется плательщику на основании следующих документов: …… Документы, подтверждающие фактически произведенные плательщиком и членами его семьи расходы на строительство или приобретение одноквартирного жилого дома или квартиры, погашение кредитов банков Республики Беларусь, погашение займов, полученных от белорусских организаций и (или) белорусских индивидуальных предпринимателей (включая проценты по ним, за исключением процентов, уплаченных за несвоевременный возврат (погашение) кредитов, займов и (или) за несвоевременную уплату процентов по кредитам, займам)
, фактически израсходованных на строительство либо приобретение на территории Республики Беларусь одноквартирного жилого дома или квартиры, должны содержать информацию о фамилии, имени, отчестве плательщика, сумме и дате оплаты, назначении платежа, если такие требования предусмотрены законодательством, регулирующим порядок оформления указанных документов. В случае, если документы не содержат указанных реквизитов, к ним прилагается справка получателя платежа, скрепленная печатью, содержащая недостающую информацию.
т.е. этот просроченный долг и эти просроченные проценты человек все равно бы заплатил, рано или поздно. и льгота на них расспрстраняется. а вот уже Погашение начисленных процентов по просроченному долгу
и
Погашение пени по просроч.процентам
можно рассматривать как штраф за несвоевременную уплату, поэтому льготировать не имеет смысла, т.к. это косяк самого кредитуемого
Идет отправка уведомления…
| Nel [e-mail скрыт] Беларусь Написал 142 сообщения Написать личное сообщение Репутация: | #676[866563] 25 января 2021, 12:02 |
Идет отправка уведомления…
| Knoff [email protected] Республика, Минск Написал 5006 сообщений Написать личное сообщение Репутация: 477 | #677[866591] 25 января 2021, 12:49 |
Nel писал(а):
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! Я, муж и ребенок как молодая семья стоим в очереди нуждающихся в улучшении жилищных условий. Получили участок под строительство одноквартирного жилого дома. Будем строить без привлечения застройщика, своими силами. Привлекать никого со стороны не планируем, т.е. своими руками будем возводить стены, крышу, и все отделочные работы. В ветке читала, что сумма предоставленного налогового вычета указывается в заявлении налоговому агенту. Вопрос: 1)сумму можно указать любую что-ли? 2)Или нужно указанную сумму подтверждать чеками об оплате всех строительных материалов, которые пошли на строительство дома? 3)И если, например, покупаешь стройматериал в каком-нибудь маленьком строительном магазине, где не указывается наименование товара, а только сумма, что нужно попросить у продавца? 4)Еще ситуация: если регистрация права на зем.участок была, допустим, 01.01.2016 года. В марте заливали фундамент. Потом ничего не делали. Стоит ли писать заявление на предоставление вычета на сумму фундамента? Потом, например, начали возводить стены и т.д. с промежутками времени. Нужно каждый раз писать заявление с указанием суммы израсходованного материала? Извините, если дублирую вопросы и если что-то непонятно. Но у меня голова кругом от всех нюансов. Прошу вашей помощи разобраться в этом.
1) Не любую, а только согласно документам (чекам, накладным, актам выполеннных работ и т.д.) 2) Нужно 3) Просите, чтобы вам выписывали копию чека. Эта копия не является отгрузочным документом без кассового чека, но она дает расшифровку приобретенных тмц 4) если вы собираетесь возвращать через налоговую, то по итогам календарного года до 1 марта требуется подать совокупную годовую декларацию и заявление на имущественные вычеты с приложением документов по строительству. Если через работу — то имущественный вычет предоставляется после регистрации прав на возведенный дом, поэтому чеки собирайте, а вычет получите только после завершения строительства. В принципе пока у вас нет госрегистрации дома, вам никто не даст вычеты. Это вычеты на имущество. А у вас его по факту ещё нету.
Идет отправка уведомления…
| Nel [e-mail скрыт] Беларусь Написал 142 сообщения Написать личное сообщение Репутация: | #678[866612] 25 января 2021, 13:40 |
Knoff писал(а):
Nel писал(а):
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! Я, муж и ребенок как молодая семья стоим в очереди нуждающихся в улучшении жилищных условий. Получили участок под строительство одноквартирного жилого дома. Будем строить без привлечения застройщика, своими силами. Привлекать никого со стороны не планируем, т.е. своими руками будем возводить стены, крышу, и все отделочные работы. В ветке читала, что сумма предоставленного налогового вычета указывается в заявлении налоговому агенту. Вопрос: 1)сумму можно указать любую что-ли? 2)Или нужно указанную сумму подтверждать чеками об оплате всех строительных материалов, которые пошли на строительство дома? 3)И если, например, покупаешь стройматериал в каком-нибудь маленьком строительном магазине, где не указывается наименование товара, а только сумма, что нужно попросить у продавца? 4)Еще ситуация: если регистрация права на зем.участок была, допустим, 01.01.2016 года. В марте заливали фундамент. Потом ничего не делали. Стоит ли писать заявление на предоставление вычета на сумму фундамента? Потом, например, начали возводить стены и т.д. с промежутками времени. Нужно каждый раз писать заявление с указанием суммы израсходованного материала? Извините, если дублирую вопросы и если что-то непонятно. Но у меня голова кругом от всех нюансов. Прошу вашей помощи разобраться в этом.
1) Не любую, а только согласно документам (чекам, накладным, актам выполеннных работ и т.д.) 2) Нужно 3) Просите, чтобы вам выписывали копию чека. Эта копия не является отгрузочным документом без кассового чека, но она дает расшифровку приобретенных тмц 4) если вы собираетесь возвращать через налоговую, то по итогам календарного года до 1 марта требуется подать совокупную годовую декларацию и заявление на имущественные вычеты с приложением документов по строительству. Если через работу — то имущественный вычет предоставляется после регистрации прав на возведенный дом, поэтому чеки собирайте, а вычет получите только после завершения строительства. В принципе пока у вас нет госрегистрации дома, вам никто не даст вычеты. Это вычеты на имущество. А у вас его по факту ещё нету. Спасибо большое! Но еще тогда вопросик: а если мы будем строится 10 лет? Сможем ли мы использовать в качестве налогового вычета всю сумму материалов за 10 лет? Или только за 3 года до того, как сдадим дом в эксплуатацию?
Идет отправка уведомления…
| Knoff [email protected] Республика, Минск Написал 5006 сообщений Написать личное сообщение Репутация: 477 | #679[866619] 25 января 2021, 13:43 |
Nel писал(а):
Knoff писал(а):
Nel писал(а):
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! Я, муж и ребенок как молодая семья стоим в очереди нуждающихся в улучшении жилищных условий. Получили участок под строительство одноквартирного жилого дома. Будем строить без привлечения застройщика, своими силами. Привлекать никого со стороны не планируем, т.е. своими руками будем возводить стены, крышу, и все отделочные работы. В ветке читала, что сумма предоставленного налогового вычета указывается в заявлении налоговому агенту. Вопрос: 1)сумму можно указать любую что-ли? 2)Или нужно указанную сумму подтверждать чеками об оплате всех строительных материалов, которые пошли на строительство дома? 3)И если, например, покупаешь стройматериал в каком-нибудь маленьком строительном магазине, где не указывается наименование товара, а только сумма, что нужно попросить у продавца? 4)Еще ситуация: если регистрация права на зем.участок была, допустим, 01.01.2016 года. В марте заливали фундамент. Потом ничего не делали. Стоит ли писать заявление на предоставление вычета на сумму фундамента? Потом, например, начали возводить стены и т.д. с промежутками времени. Нужно каждый раз писать заявление с указанием суммы израсходованного материала? Извините, если дублирую вопросы и если что-то непонятно. Но у меня голова кругом от всех нюансов. Прошу вашей помощи разобраться в этом.
1) Не любую, а только согласно документам (чекам, накладным, актам выполеннных работ и т.д.) 2) Нужно 3) Просите, чтобы вам выписывали копию чека. Эта копия не является отгрузочным документом без кассового чека, но она дает расшифровку приобретенных тмц 4) если вы собираетесь возвращать через налоговую, то по итогам календарного года до 1 марта требуется подать совокупную годовую декларацию и заявление на имущественные вычеты с приложением документов по строительству. Если через работу — то имущественный вычет предоставляется после регистрации прав на возведенный дом, поэтому чеки собирайте, а вычет получите только после завершения строительства. В принципе пока у вас нет госрегистрации дома, вам никто не даст вычеты. Это вычеты на имущество. А у вас его по факту ещё нету. Спасибо большое! Но еще тогда вопросик: а если мы будем строится 10 лет? Сможем ли мы использовать в качестве налогового вычета всю сумму материалов за 10 лет? Или только за 3 года до того, как сдадим дом в эксплуатацию? Да хоть 50 ! Право на вычет вы не потеряете, НО перерасчёт заработной платы, если вы на работе будете подавать документы, возможно будет осуществить ТОЛЬКО за последние три года работы. Это значит, что если на вашей работе вы работаете уже, например, 7 лет, то за последние 3 года работы вам должны сделать перерасчёт подоходного налога. Если же вы работаете только 2 года, то за 2. Если только полгода — за полгода. Но право вы не теряете !
Идет отправка уведомления…
| Nel [e-mail скрыт] Беларусь Написал 142 сообщения Написать личное сообщение Репутация: | #680[866622] 25 января 2021, 13:47 |
Knoff писал(а):
Nel писал(а):
Knoff писал(а):
Nel писал(а):
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста! Я, муж и ребенок как молодая семья стоим в очереди нуждающихся в улучшении жилищных условий. Получили участок под строительство одноквартирного жилого дома. Будем строить без привлечения застройщика, своими силами. Привлекать никого со стороны не планируем, т.е. своими руками будем возводить стены, крышу, и все отделочные работы. В ветке читала, что сумма предоставленного налогового вычета указывается в заявлении налоговому агенту. Вопрос: 1)сумму можно указать любую что-ли? 2)Или нужно указанную сумму подтверждать чеками об оплате всех строительных материалов, которые пошли на строительство дома? 3)И если, например, покупаешь стройматериал в каком-нибудь маленьком строительном магазине, где не указывается наименование товара, а только сумма, что нужно попросить у продавца? 4)Еще ситуация: если регистрация права на зем.участок была, допустим, 01.01.2016 года. В марте заливали фундамент. Потом ничего не делали. Стоит ли писать заявление на предоставление вычета на сумму фундамента? Потом, например, начали возводить стены и т.д. с промежутками времени. Нужно каждый раз писать заявление с указанием суммы израсходованного материала? Извините, если дублирую вопросы и если что-то непонятно. Но у меня голова кругом от всех нюансов. Прошу вашей помощи разобраться в этом.
1) Не любую, а только согласно документам (чекам, накладным, актам выполеннных работ и т.д.) 2) Нужно 3) Просите, чтобы вам выписывали копию чека. Эта копия не является отгрузочным документом без кассового чека, но она дает расшифровку приобретенных тмц 4) если вы собираетесь возвращать через налоговую, то по итогам календарного года до 1 марта требуется подать совокупную годовую декларацию и заявление на имущественные вычеты с приложением документов по строительству. Если через работу — то имущественный вычет предоставляется после регистрации прав на возведенный дом, поэтому чеки собирайте, а вычет получите только после завершения строительства. В принципе пока у вас нет госрегистрации дома, вам никто не даст вычеты. Это вычеты на имущество. А у вас его по факту ещё нету. Спасибо большое! Но еще тогда вопросик: а если мы будем строится 10 лет? Сможем ли мы использовать в качестве налогового вычета всю сумму материалов за 10 лет? Или только за 3 года до того, как сдадим дом в эксплуатацию? Да хоть 50 ! Право на вычет вы не потеряете, НО перерасчёт заработной платы, если вы на работе будете подавать документы, возможно будет осуществить ТОЛЬКО за последние три года работы. Это значит, что если на вашей работе вы работаете уже, например, 7 лет, то за последние 3 года работы вам должны сделать перерасчёт подоходного налога. Если же вы работаете только 2 года, то за 2. Если только полгода — за полгода. Но право вы не теряете ! И получается сумма заработной платы, на которую будет применяться этот вычет ограничен этими 3 годами? Т.е. если например за 3 года получил 200 млн., а потратил материалов на 300 млн, то вычет будет только с 200?
Идет отправка уведомления…
« Первая ← Пред. … … След. → Последняя (119) »
Для того чтобы ответить в этой теме, Вам необходимо войти в систему или зарегистрироваться.
