Официальный список документов на получение налогового вычета по процентам ипотечного кредита у работодателя

Какие документы нужны при возврате налога за покупку квартиры (или другого жилья)?

Если вы получаете имущественный вычет, то вам необходимо подтвердить ваш доход, право на получение вычета и факт оплаты квартиры. Важно помнить о том, что вернуть налог за покупку квартиры можно тогда, когда у вас уже возникло право на возврат этого налога. При покупке квартиры в новостройке, такое право возникает при получения акта приемки-передачи жилья. Если квартира куплена на вторичном рынке, то дата возникновения права на вычет указана в выписке из ЕГРН. Полный список документов для возврата налога при покупке жилья

Для подготовки всех видов деклараций необходимы:

1. Паспорт; 2. ИНН; 3. Номер банковского счета и реквизиты банка (в случае возврата налогов).

При покупке квартиры:

1. Выписка ЕГРН или Свидетельство о регистрации права собственности; 2. Договор купли-продажи; 3. Акт приема-передачи; 4. Платежный документ или Расписка в получении денег; 5. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ. Дополнительно, если жилье приобреталось в кредит (ипотеку)

7. Кредитный договор (ипотека); 8. Справка из банка об уплаченных процентах;

При строительстве жилья:

1. Договор на строительство жилья (договор долевого строительства, инвестирования и др); 2. Платежный документ (квитанции, платежные поручения); 3. Документы подтверждающие расходы (чеки, товарные чеки, договора, накладные и др.); 4. Выписка ЕГРН или Свидетельство о регистрации права собственности (при наличии, если жилье зарегистрировано); 5. Акт приема-передачи (при наличии); 6. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

При продаже квартиры:

1. Договор купли-продажи; 2. Платежный документ или Расписка в получении денег (при наличии); 3. Документы на приобретение жилья (если в собственности менее 3 лет и цена продажи более 1000000) рублей); 4. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

При оплате обучения:

1. Договор с учебным заведением (договор должен быть на имя родителей, если декларацию подают родители); 2. Квитанции об оплате, чеки; 3. Копия свидетельства о рождении ребенка (если обучение оплачивают родители) 4. Лицензия (учебного заведения); 5. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

При оплате лечения:

1. Договор с лечебным учреждением (при наличии); 2. Квитанции об оплате; 3. Справка об оплате услуг для предоставления в налоговые органы (утверждена приказом Минздрава России и МНС России от 25 июля 2001 г. № 289/БГ-3-04/256); 4. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ.

При оплате стоимости медикаментов:

1. Рецепт от лечащего врача форма № 107/у; 2. Квитанции об оплате; 3. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ; При продаже автомобиля:

1. Документы на продажу машины (Справка-счет, договор и др.); 2. Документы на приобретение машины (если в собственности менее 3 лет и цена продажи более 250 000 рублей): Договор на покупку проданного авто, Квитанции и чеки об оплате, Расписка продавца автомобиля в получении оплаты за проданный автомобиль.

При продаже ценных бумаг:

1. Документы на продажу ценных бумаг (договора, платежные документы) 2. Документы на приобретение ценных бумаг (договора, платежные документы) 3. Справка о доходах с места работы Форма 2 НДФЛ 4. Справка о доходах от налогового агента (брокера, доверительного управляющего Форма 2-НДФЛ); 5. Документы по дополнительным расходам (комиссионные отчисления, биржевые сборы, депозитарии, регистраторы и пр.)

При оплате расходов на добровольное медицинское страхование

1. Договор добровольного медицинского страхования; 2. Страховой полис; 3. Кассовые чеки и квитанции по оплате страховой премии (взноса) форма № А-7.

При оплате расходов на добровольное пенсионное страхование

1. Договор добровольного пенсионного страхования; 2. Документы, подтверждающие оплату взносов.

Подробную информацию можно получить по телефонам:

+7 (495) 764-04-31

+7 (495) 210-82-31

поможем заполнить налоговую декларацию

Общая информация по льготе

Правила предоставления вычета регламентирует ст. № 220 НК. Согласно ей покупатель недвижимости вправе вернуть часть затраченных средств. Оформить льготу вправе только граждане, которые уплачивают в казну государства налог с доходов. Именно налогом государство компенсирует затраты людей.

На практике это выглядит следующим образом.

Предположим, человеку ежемесячно начисляется зарплата 23 тысячи рублей. С этой суммы он платит в бюджет страны 13 %, то есть 23000 × 13 % = 2990 рублей. За год он отдал государству 2990 × 12 = 35880 рублей. Данную сумму он вправе вернуть, когда покупает жилье.

Имущественный вычет имеет ограниченный лимит:

• 13 % от стоимости жилья, максимум 260 тысяч рублей;
• 13 % от уплаченных банку процентов по кредиту, максимум 390 тысяч рублей.

Важно!

Нельзя вернуть денег больше, чем выплачено в бюджет за год.

Допустим, тот же работник купил квартиру стоимостью 1 млн. 200 тыс. рублей. С этой суммы ему положен вычет 1200000 × 13% =156 тыс. рублей. Так как за год он отдал государству всего 35880 рублей, именно на эту сумму он и может претендовать. Остальную часть суммы льготы он может получить в следующих отчетных периодах.

Порядок получения налогового вычета на имущество зависит от выбранного способа:

1. по месту работы;
2. через налоговый орган.

Предоставлять льготу вправе любая из перечисленных инстанций. Какой бы из них ни был выбран, человеку нужно собрать определенный перечень документов для получения налогового вычета.

Интересная информация: Стандартные налоговые вычеты по форме НДФЛ

Как выглядит опись документов к декларации 3-НДФЛ по имущественному вычету

Если плательщик хочет воспользоваться имущественным вычетом, например, по расходам на приобретение квартиры по договору долевого участия (далее — ДДУ), в описи он перечисляет:

• 3-НДФЛ;

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет, узнайте здесь.

• 2-НДФЛ;
• ДДУ;
• акт приемки-передачи;
• платежные документы;
• заявление на распределение вычета (по совместной или общедолевой собственности);
• заявление на возврат НДФЛ.

Образец, как составить опись документов для налоговой, вам поможет разобраться с этим вопросом. Так, опись по имущественному вычету, совмещенную с заявлением на предоставление вычета, можно скачать на нашем сайте по ссылке ниже:

Об имущественном вычете и документах для его обоснования см. в публикации «Документы для получения имущественного налогового вычета».

При имущественных вычетах

Вычет от собственности — это компенсация, убавляющая базу по сбору, которую плательщик получает за приобретение или продажу движимого и недвижимого имущества. Для получения этих средств гражданин собирает необходимые справки и прикладывает бумаги к 3-НДФЛ. Какие документы нужны, чтобы компенсировать расходы написано в реестре, который удостоверяет наличие документации.

При покупке квартиры

Чтобы получить компенсацию за покупку жилища, владелец собственности заполняет бланк 3-НДФЛ и прикладывает к формуляру другие справки:

• заявка на возврат части средств;
• формуляр 2-НДФЛ, которую дают в бухгалтерии;
• копии документации, удостоверяющей право владения: контракт купли-продажи, акт приема-передачи;
• копии платежных квитков: выписки, квитанции о переводе денег со счета на счет, товарные чеки и другие платежки;
• копия свидетельства о браке, если имущество приобретено в общее владение;
• двустороннее письменное соглашение супругов на деление вычета по имуществу, в случае совместной покупки.

Документы для подачи 3-НДФЛ в налоговую собирают в конверт и доставляют в службу.

После продажи жилья и автомобиля

Продавая жилище, гражданин тоже вправе вернуть затраченные деньги. При продаже жилища требуются другие бумаги:

• формуляр 3-НДФЛ;
• заявка на возврат компенсации;
• копии контракта купли-продажи, акта приема-передачи или мены;
• копии платежных квитанций: кассовые чеки, приходные ордера, выписки из банка;
• заполненная заявка о разрешении на получение вычета.

Этот список бумаг действителен для получения части средств от продажи жилища и автомобиля.

Налоговый вычет на ребенка: собираем документы

Вычет на детей – одна из разновидностей стандартного возврата налога, полагающаяся гражданам, проживающим на территории Российской Федерации, имеющим:

• биологических или усыновленных детей;
• подопечных или находящихся на попечительстве несовершеннолетних граждан.

Средства предоставляются налогоплательщикам через работодателя. Длиться выдача денег до того месяца в году, в котором поступивший к плательщику налогового сбора доход превысит 350 тысяч российских рублей.

Как получить возврат налога на содержание отпрысков?

Величина предоставляемых средств следующая:

• для ребенка, рожденного в семье первым, или вторым, выплата будет равна 1 тысяче 400 рублям;
• для последующих по очередности малышей она возрастает более, чем в два раза, и составляет 3 тысячи рублей на каждого.

Кроме того, если родители воспитывают ребенка с инвалидностью, не достигшего совершеннолетия, им полагается по 12 тысяч рублей, но при условии, что они с отпрыском одной крови, то есть родные. Усыновители и иные граждане, принявшие ребенка, кровно не родного, в семью, получать в два раза меньше – 6 тысяч рублей. Более подробно, читайте в нашей статье.

Если здоровый ребенок или инвалид после окончания обучения в школе поступят в ВУЗ и будут обучаться там на очном отделении, при этом без риска отчисления, родители смогут продлить получение средств непосредственно до 24 лет отпрыска.

Когда у супругов имеются дети от предыдущих браков, рожденный в новом союзе отпрыск становится последним по счету. Например, у мамы от прошлого брака сын, у папы дочь. Сын – первый, дочь – вторая, а новый малыш – третий.

Рассмотрим, какие документы нужно собрать, чтобы получить государственную компенсацию за детей.

Таблица 5. Пошаговая инструкция по сбору документов для налогового вычета на ребенка

Обращаем ваше внимание, что предоставленные средства не выдаются гражданам в полном размере. На их величину только уменьшается налоговая база, то есть, зарплата гражданина, с которой затем рассчитывается налоговый сбор.

Способы подачи документов на налоговый вычет

Подавать документы в ИФНС можно любым из возможных способов:

• Личное обращение. С собой необходимо взять все оригиналы документов и ксерокопии. Инспектор сверит их и отдаст оригиналы назад владельцу. В инспекции останутся только оригиналы справок, декларации и заявлений.
• Через представителя. Тогда заранее нужно позаботиться об оформлении доверенности, позволяющей представлять интересы. Доверенное лицо обязан взять с собой еще свой паспорт.
• Почтой, заказным письмом с вложенной описью. При выборе этого варианта каждую ксерокопию документа требуется заверить. Для этого на каждом документе ставится подпись, расшифровка, дата и фраза «копия верна». Опись и квитанция об отправке будет служить подтверждением отправки пакета бумаг.
• Через интернет. Для отправки пакета документации можно использовать портал госуслуги либо личный кабинет на сайте ИФНС. Любой из данных вариантов требует предварительной регистрации. На сайте госуслуг дополнительно придется пройти процедуру подтверждения.

Интересная информация: Что такое имущественный налоговый вычет

Каждый человек вправе на личное усмотрение выбрать способ подачи документации в инспекцию. Самым широко используемым вариантом по – прежнему является личное обращения, так как сразу на месте можно решить все спорные вопросы.