Платежное поручение с валютного счета образец. Порядок заполнения реквизитов платежного поручения для перевода средств в иностранной валюте

Поле 20

Указывается номер платежного поручения и дата.Поле 32А

Верхний подраздел заполняется дата валютирования, в случае, когда она отличается от даты подачи платежного поручения.Средний подраздел – указывается код валюты платежа, согласно Общероссийскому классификатору валют (далее классификатор) ОК 014-94, утвержденному Постановлением Госстандарта России от 26 декабря 1994 года № 365, либо Классификатору валют по межправительственным соглашениям, используемым в банковской системе Российской Федерации, введенному в действие распоряжением Банка России от 28 июля 1997 года № Р-212 с дополнениями.Нижний подраздел — клиентом указывается сумма цифрами, сумма и наименование валюты (прописью)

Поле 70

« Детали платежа ».
В данном поле через разделительный знак « / » указываются следующие данные в соответствии с практикой международных расчетов и требованиями законодательства РФ:

Номер и дата контракта (договора, соглашения) либо другого документа, подтверждающего обоснованность платежа в иностранной валюте;

Номер и дата паспорта импортной сделки (если обосновывающие сделку документы требуют его оформления в соответствии с нормативными документами ЦБ);

Номер таможенной декларации (ТД), если к моменту осуществления платежа она есть в наличии или номер другого документа, подтверждающего факт:

• ввоза товара на таможенную территорию РФ,
• выполнение работ, услуг, передачу результатов интеллектуальной деятельности.
• наименование товара, работы, услуги и т.д. на английском языке или клером;

Поле 71А

«Расходы по переводу» Клиент обязательно указывает, на чей счет будут отнесены расходы по переводу.
Положение о правилах перевода денег (ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П) не содержит формы валютного платежного поручения. Нет ее и в Общероссийском классификаторе управленческой документации (ОКУД) ОК 011-93 (Постановление Госстандарта России от 30.12.1993 № 299). Поэтому каждый банк (коммерческий или государственный) использует собственную форму платежного документа и порядок ее заполнения.

Оформление платежных документов в иностранной валюте: с чего начать

Для того чтобы уяснить детали оформления валютного платежа, будем рассматривать самый общий случай:

• платеж выполняется в иностранной валюте нерезиденту;
• платеж выполняется по внешнеторговому контракту;
• платеж уходит из российского банка в зарубежный банк

Чтобы приступить к правильному оформлению платежки в валюте, предварительно нужно:

предъявить в свой банк заключенный контракт и оформить паспорт сделки (далее ПС) по форме, установленной приложением № 4 к инструкции ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И);

Подробнее о контроле расчетов с зарубежными контрагентами и нюансах оформления ПС — в статье «Валютный контроль при переводе денег за границу».

• взять форму платежки на перевод валюты, которую применяет ваш банк. Общие требования к заполнению таких платежек установлены инструкцией № 138-И, но единой для всех формы нет — поэтому банк обычно разрабатывает и утверждает свою;
• определиться с деталями платежа: кто оплачивает комиссии и сборы за перевод — плательщик, получатель или тот и другой свою часть (в практике международных платежей есть разные варианты);
• как будет приобретаться валюта для выполнения транзакции: предприятие купит ее предварительно само или даст поручение банку произвести обмен необходимой суммы сразу на основании платежного поручения;
• не присутствует ли в контракте валютная оговорка, которая может корректировать сумму платежа.

Чем отличается счет в валюте от счета в рублях

Выставление счета в валюте ничем принципиально не отличается от выставления аналогичного документа в рублях. В нем следует указать все обязательные реквизиты:

• дату выставления;
• номер;
• наименование плательщика;
• идентификаторы, наименование и адрес компании — получателя средств;
• ее банковские реквизиты;
• наименование оплачиваемых товаров (услуг, работ), единицы измерения;
• цену единицы и стоимость;
• условие о включении НДС в стоимость.

В качестве валюты счета необходимо указать валюту договора: если договор в евро, то и счет — в евро. Образец такого счета для скачивания доступен по ссылке ниже.

счета в евро

Нелишним будет указать в счете образец заполнения поля «Назначение платежа» в платежном поручении. Например: «Оплата оборудования по счету № 1-ОБ от 27.04.2017 согласно договору поставки оборудования № ОБ-0417 (в евро), в том числе НДС 10000,00 руб.».

Кроме того, в счет можно добавить «напоминание» контрагенту об условии договора. Например: «Оплата счета производится по курсу евро, установленному Банком России на день оплаты». Или: «Оплата счета производится по курсу евро, установленному Банком России на день оплаты, увеличенному на 1%».

В связи с этим нет смысла в дублировании в рублях сумм счета, выраженных в валюте. Контрагент может произвести оплату валютного счета в рублях в любой из последующих дней после его выставления. Рублевый эквивалент предъявленного счета за это время с большой вероятностью изменится.

Документ на оплату должен быть подписан уполномоченным лицом (лицами) организации. Печать на нем проставляется при наличии.

Как расшифровать КВВО

Существует таблица, при помощи которой легко расшифровать первые две цифры любого КВВО.

Конверсионные валютные платежи, которые проводят лица или российские компании по безналичному расчету

Конверсионные валютные безналичные перечисления, проводимые иностранными гражданами или фирмами

Код при расчетах компаний из РФ с иностранными фирмами при проведении внешнеторговой деятельности, связанной с экспортом товаров с территории России

Валютный код при пересчислени компаний из РФ иностранным фирмам или физлицам при проведении внешнеторговой деятельности, связанной с импортом товаров на территорию России

Перечисления отечественных организаций по торговым сделкам без импорта товаров в Россию

Оплата иностранцами отечественным компаниям при продаже товаров непосредственно в России

Код валюты, указываемый при расплате резидентов с нерезидентами при проведении внешнеторговой деятельности, связанной с выполнением отечественными фирмами договорных обязательств (работы, услуги, передача информации, интеллектуальных и исключительных прав)

Оплата организациями из РФ иностранным компаниям при проведении внешнеторговой деятельности, связанной с выполнением иностранцами договорных обязательств (работы, услуги, передача информации, интеллектуальных и исключительных прав)

Взаиморасчеты резидентов с нерезидентами при передаче товаров (выполнении работ/услуг) отечественными фирмами или ИП

Оплата резидентов нерезидентам при передаче товаров (выполнении работ/услуг) иностранными фирмами или гражданами

Перечисления российских фирм и ИП инострацам за приобретенную недвижимость

Оплата резидентов иностранцам в рамках договоров по уступке права требования (передачи долга)

Код перечислений резидентов с нерезидентами по прочим внешнеторговым операциям

Выплаты по предоставлению денежного займа российской компанией иностранцу или инофирме

Код выплат по предоставлению денежного займа инофирмой компании из РФ

Выплаты при исполнении российскими фирмами кредитных обязательств

Расчеты при исполнении иностранными фирмами кредитных обязательств

Выплаты при инвестировании (капитальные вложения)

Перечисления при приобретении иностранцами ценных бумаг у резидентов РФ

Перечисления при приобретении российскими фирмами ценных бумаг у нерезидентов

Выплаты при выполнении обязательств по ценным бумагам

Взаиморасчеты россиян и иностранцев по срочным сделкам

Оплата по сделкам, связанным с доверительным управлением активами

Выплаты по брокерским операциям

Платежные операции, осуществляемые инофирмами и гражданами по их счетам в российских рублях наличными

Платежи, осуществляемые российскими компаниями в иностранной валюте наличными средствами

Сделки, не связанные с торговлей

Расчеты между банком, уполномоченным осуществлять валютные операции, и нерезидентом в российских рублях, а также между банком и резидентом в инвалюте

Расчеты по иным валютным операциям, которые не были упомянуты выше

Попробуем расшифровать код операции 10100.

Из таблицы выше мы сразу видим, что он связан с экспортом товаров. Таким шифром обычно обозначается предоплата резиденту за вывозимые из России товары. Об этом нам скажут цифры «100» в его конце. Аналогичным способом можно расшифровать любой вид валютной операции в платежном поручении. Но для упрощения работы Центробанк разработал специальную таблицу, в которой собраны все необходимые значения.

Валютный контроль

Все операции с иностранной валютой находятся под особым контролем государства. Основным регулирующим законодательным актом от 10.12.2003 № 173-ФЗ. Порядок регулирования определяет ЦБ РФ и Правительство (п. 1 ст. 5 № 173-ФЗ).

Действие закона в первую очередь распространяется на резидентов и нерезидентов. К резидентам относятся, в том числе, юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, а к нерезидентам — юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и находящиеся за пределами территории РФ (ст. 1 № 173-ФЗ).

Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляется через уполномоченные банки (п. 1.1. ст. 19. № 173-ФЗ).

В рамках контроля резиденты обязаны представлять уполномоченным банкам информацию, которая определена в п. 1.1. ст. 19. № 173-ФЗ, в том числе:

• ожидаемые сроки получения от нерезидентов иностранной валюты или валюты РФ за исполнение обязательств по договорам;
• ожидаемые сроки исполнения нерезидентами обязательств по договорам.

Документальное оформление требований контроля осуществляется на основании Инструкции ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И. Она содержит порядок предоставления резидентами документов контроля, формы этих документов, а также информацию для их заполнения, в частности, код вида валютной операции в платежном поручении

.

Особенности составления валютного платежного поручения

Появление «банк-клиентов» вытеснило бумажные бланки в банковском секторе. Хотя и бумажные формы ещё применяются, например, чтобы распечатать и создать резервную копию.

Форма платежного поручения и порядок ее заполнения необходимы для такой сферы, как валютные операции. Платеж в иностранной валюте должен соответствовать требованиям:

• российского законодательства о валютном регулировании и контроле;
• международным стандартам ISO (International Organization for Standartization);
• стандартам системы SWIFT (Society for World Wide Interbank Financial Telecommunications).

Образец заполнения инкассового поручения

1. Вначале пишется номер документа и ставится дата его заполнения.
2. Далее указывается вид платежа и сумма (обязательно прописью и цифрами).
3. Затем в бланк вписывается информация о плательщике: в нужных ячейках ставятся
   номера ИНН и КПП,
4. полное название предприятия,
5. информация о банке плательщика (с указанием его БИК).
6. Далее аналогичным образом в бланк инкассового поручения вносятся сведения о получателе платежа и кредитном учреждении, в котором он обслуживается.
7. С правой стороны документа вносятся расчетные счета всех указанных в документе организаций, а ниже:
   вид оплаты,
8. назначение платежа
9. и его очередность (при необходимости).
10. Затем в документ вносится договор, в соответствии с которым стало возможным использование данного документа в расчетах между предприятиями (номер и дата его составления).
11. В завершение документ должен быть подписан ответственным сотрудником банка.

О возможности перечислить деньги в Казахстан через Сбербанк Онлайн

Через Сбербанк Онлайн можно отправить средства в Казахстан, если получатель – клиент Сбера. Тогда достаточно войти в личный кабинет и перевести деньги с карты Сбербанка на карту в Казахстан.

Что касается других банков в Казахстане, увы, Сбербанк не позволяет в онлайн-режиме отправлять деньги в другие страны, он осуществляет переводы внутри РФ. Чтобы сделать международный перевод через Сбер, нужно лично посетить банк с нужными документами, выбрать подходящий способ транзакции и оплатить перевод в кассе.

Поле 77В Информация для регулирующих органов

Поле является обязательным для заполнения только при переводе средств в украинских гривнах (UAH).

Указывается информация, необходимая для регулирующих органов стран клиента-плательщика или клиента-бенефициара (3 строки по 35 символов вместе по слэшами ‘/’, формат 3*35x). Информация в поле может быть указана с использованием кодовых слов (см. справочник кодовых слов поля 77B), заключенных в слэшах ‘/’.

При переводе в украинских гривнах (UHR):

Указывается код отчетности НБУ с использованием кодового слова /1PB/ в следующем виде: /1PB/4!n.3!n.3!n , где 4!n – код операции согласно классификатора НБУ; 3! n – код страны регистрации плательщика согласно классификатора НБУ; 3!n – код страны регистрации бенефициара согласно классификатора НБУ.

• Указываются ISO-коды стран регистрации: плательщика – с использованием кодового слова /ORDERRES/;
• бенефициара – с использованием кодового слова /BENEFRES/.

Поле 50а Клиент-плательщик

Заполнение обязательно.

Указываются реквизиты клиента, осуществляющего перевод средств.

На отдельных строках обязательно указываются:

• Номер счета, с которого списываются средства при переводе.
• Данные клиента (4 строки, формат 4*35х): Наименование клиента: полное или краткое, предусмотренное учредительными документами клиента.
• ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) для юридических лиц-резидентов или ИНН/КИО (код иностранной организации) для юридических лиц-нерезидентов.
• Адрес.
• Город, страна.

При переводе в белорусских рублях (BYR):

• Указывается номер счета и наименование плательщика.
• При отсутствии счета должен быть указан адрес плательщика.

Образец валютного платежного поручения

Тем, кому придется заполнять поручение на валютную транзакцию не в клиент-банке, а вручную, мы предлагаем ознакомиться с образцом заполнения такого документа.

При этом напоминаем, что в форме, которую фактически предложит заполнить конкретный банк, может быть изменено расположение некоторых граф, а также введены дополнительные графы или разделы для информации, которую этот банк счел необходимой.

Например, в предлагаемом образце нет отдельной таблицы «Информация для валютного контроля», которую можно часто встретить в выдаваемых банками формах. По сути, такие таблицы соединяют и дублируют на русском языке информацию, которая уже есть в заполненных обязательных графах платежного поручения. Заполнение их, как правило, трудностей не вызывает.

Чтобы правильно заполнить платежку в валюте, нужно:

• заявить о сделке под платеж банку и оформить ПС;
• определить детали конкретного платежа;
• заполнить поручение на транзакцию по форме банка — либо в клиент-банке, либо вручную по образцу.

Все действия по перечислению валютных средств за пределы РФ необходимо проверять на предмет соответствия валютному законодательству РФ.

Неправильно выбран и заполнен код — что делать?

Если при составлении платежки был неверно указан код вида валютной операции, то такой документ банк вернет. И будет прав, так как должен контролировать представленные документы (гл. 18 инструкции № 138-И). У организации в этом случае только один выход — переделывать платежку.

Но есть ряд случаев, когда вообще можно не составлять расчетные документы. А если они составлены, то можно не прописывать код. И это не должно быть основанием для возврата документа из банка. Такие ситуации описаны в п. 3.3 и п. 3.4 гл. 3 инструкции № 138-И.

Еще один вариант, когда организация может быть уверена, что банк примет ее документы, — это включить в договор с банком пункты о том, что составлять платежные поручения по валютным операциям банк будет на основании тех документов, которые предоставит организация.

Перечисления в бюджеты и внебюджетные фонды

Платежное поручение может использоваться для уплаты налогов и взносов в ПФР, ФСС. В этом случае заполняются поля формы 101 – 110.

Рисунок 4. Удобная таблица для указания кода налогового периода

В полях 108 и 109 следует указать номер документа, который является основание для совершения выплаты, и его дату соответственно. Эти данные будут указаны на требовании ФНС об уплате налога, решения о реструктуризации и т.д. Также необходимо будет поставить свою подпись в нужном поле («Подписи»), а банковский работник должен будет поставить на документе печать (в поле «М.П.»). На этом заполнение документа заканчивается. Как видите, это проще, чем кажется!

Петр Столыпин, 2015-06-18

Выплата зарплаты иностранцу: наличными или на карту?

Зарплату нужно платить не позднее 15-го числа после окончания периода, за который ее начислили. То есть крайний срок аванса – 30-е число текущего месяца, а для зарплаты – 15-е число следующего месяца (ч. 6 ст. 136 ТК РФ). Это в полной мере касается и заработной платы, перечисляемой на карту. Перечисляйте зарплату на счета сотрудников в банке не реже чем каждые полмесяца (ч. 6 ст.

Иностранные граждане и лица без гражданства, которые трудятся у работодателя и не имеют вида на жительство в РФ, в целях валютного законодательства признаются нерезидентами (п.

Важно К примеру, можно аванс перечислять на карточки, а окончательную сумму зарплаты – из кассы. Или же треть заработка можно выдавать наличными, а остаток – безналом. Нередко путем заключения договора с обслуживающим банком работодатель действует в рамках специальных зарплатных проектов.

Кроме того, готовится проект о наказании лиц, препятствующих свободе выбора. Планируется, что Госдума рассмотрит его осенью этого года.

Перечисляем на карточки не зарплатные, и поэтому боюсь не хватит места для назначения платежа) Там и номер карты и ФИО сотрудника и еще коммент по поводу аванса. как быть?

Зарплата по трудовому договору, согласно ст. 136 ТК РФ, должна выплачиваться не реже, чем раз в полмесяца.

Форма заполнения бланка платежного поручения утверждена положением Банка России. В нем имеется подробная информация о том, как правильно вносить данные в каждую графу документа.

Передавать в банк платежные поручения на перечисление заработной платы на карту можно как «на бумаге», так и в электронном виде.

Образец заполнения платежного поручения нерезиденту (в рублях РФ)

Платежное поручение заполняется на перечисление рублей РФ, поэтому сохраняется его обычный порядок заполнения в соответствии с документами и реквизитами контрагента, кроме кода валютной операции, который надо указать в завершающем поле платежки. Для этого перед текстом в поле «Назначение платежа» большими латинскими буквами напишите VO, а затем — пятизначный код операции из таблицы, приведенной ниже. Код обязательно заключают в фигурные скобки.

Предположим, что российской организации ООО «ВЕСНА» необходимо выплатить заработную плату своему работнику, который работает удаленно из Казахстана и не является резидентом РФ. В этом случае заполняйте платежку как обычно, а в соответствующем поле напишите:

Заработная плата Абдурахманова Ильяса Каримовича за ноябрь 2019 года.

Приведенный образец заполнения валютного платежного поручения показывает способ указания кода.

Что такое код вида валютной операции?

Код вида валютной операции в платежном поручении указывают перед текстовой частью в реквизите «Назначение платежа». Для этого важного реквизита существует даже специальный формат:

Указывают его без отступов или пробелов внутри фигурных скобок. Его место перед текстовой частью назначения платежа. Обозначение VO — это большие латинские буквы, которые не изменяются, после них стоит сам цифровой код. В платежном поручении он всегда имеет пять знаков. Каждый КВВО условно поделен на две части:

• первые две цифры обозначают группу, в которую объединены схожие перечисления;
• последние три цифры обозначают номер, конкретизирующий совершаемое перечисление в соответствии с валютным законодательством.

Порядок оформления платежного поручения

Содержание платежного поручения и представляемых вместе с ним расчетных документов, а также их форма должны строго соответствовать требованиям, предусмотренным законом и установленным банковским правилам.

При несоответствии платежного поручения требованиям банк может уточнить содержание поручения и сделать запрос плательщику незамедлительно по получении поручения.

При неполучении ответа в срок банк имеет право оставить поручение без исполнения и возвратить его плательщику. .

Платежное поручение выписывается на бланке установленной формы, содержащем все необходимые реквизиты для совершения платежа, и предоставляется в банк, как правило, в четырех экземплярах, каждый из которых имеет определенное назначение:

1-й экземпляр используется в банке плательщика для списания средств со счета плательщика и остается в документах для банка;

4-й экземпляр возвращается плательщику со штампом банка в качестве расписки о приеме платежного поручения к исполнению;

2-й и 3-й экземпляры платежного поручения отсылаются в банк получателя платежа. При этом 2-й экземпляр служит основанием для зачисления средств на счет получателя и остается в документах для этого банка, а 3-й экземпляр прилагается к выписке со счета получателя как основание для подтверждения банковской проводки. .

Платежное поручение принимается банком к исполнению независимо от того, достаточно ли средств на счете плательщика для его оплаты. При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика, если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх не имеющихся на счете денежных средств, платежные поручения помещаются в картотеку во внебалансовом счету № 90902 «Расчетные документы, неоплаченные в срок». На лицевой стороне в правом верхнем углу всех экземпляров платежного поручения проставляется отметка в произвольной форме о помещении в картотеку с указанием даты. В этом случае оплата платежных поручений будет производиться по мере поступления средств в порядке установленной законодательством очередности.

Возможна и частичная оплата платежных поручений, помещенных в картотеку. Она осуществляется на основании платежного ордера формы 0401066. При оформлении платежного ордера на частичную оплату на всех его экземплярах в поле «отметки банка» проставляются штамп банка, дата, а также подпись ответственного исполнителя банка.

При оплате платежного поручения делаются следующие бухгалтерские проводки.

В банке плательщика:

Д-т – расчетный счет плательщика;

К-т сч. 30102 (корреспондентский счет банка плательщика в РКЦ).

В банке получателя платежа:

Д-т сч. 30102 (корреспондентский счет банка получателя платежа в РКЦ);

К-т – расчетный счет получателя платежа. .

Схема документооборота при расчетах платежными поручениями отличается простотой. Именно поэтому данная форма в первую очередь подверглась нововведениям, в частности автоматизации. Наряду с переводом по почте, телеграфу все большее распространение получает электронный перевод.

Достоинства расчетов с использованием платежных поручений: привычность, относительно простой и быстрый документооборот, ускорение движения денежных средств, возможность плательщика предварительно проверить качество оплачиваемых товаров или услуг, а также возможность плательщика самостоятельно планировать последовательность совершения платежей по счету. Возможность использования формы расчетов при нетоварных платежах делает расчеты платежными поручениями наиболее перспективной формой.

Недостатки: при расчетах платежными поручениями стороны не имеют полной гарантии исполнения обязательств контрагентами; предварительная оплата не гарантирует плательщику получения товара ( таит опасность для поставщика, так как может быть не произведена недобросовестным плательщиком. .

Поле 56a Банк-посредник

Поле является необязательным для заполнения, но при наличии в поле 57а номера корреспондентского счета банка бенефициара поле 56а должно быть заполнено. Указываются реквизиты банка, в котором банк бенефициара (поле 57а) имеет корреспондентский счет.

Поле заполняется в одном из трех вариантов:

• При наличии SWIFT-кода: SWIFT-код и соответствующее ему наименование банка;
• город, страна.

Бланк валютного платежного поручения

Важно! Расположенные слева коды (например 33B, 52а и др.), соответствуют определенному полю формата SWIFT в международной системе ISO. По стандартами SWIFT в таких платежах не допускается использование знаков типа: №, %, #, $, &, “ “, =, @, \, { }, , ;, *,!, _,

Корректность реквизитов важна и плательщику, и банку, в целях:

• снижения риска ошибочного исполнения поручения на оплату в валюте;
• ускорения процедур валютного контроля и большей оперативности платежа;
• снижения затрат на перевод благодаря уменьшения количества расследований по непринятым или ошибочно принятым платежкам;
• выполнение обязательств перед контрагентом без дополнительных затрат, в том числе из-за нарушения сроков оплаты.

Дополнительные нюансы

Обычно платежку нужно составлять в 4 экземплярах:

• 1-й используется при списании в банке плательщика и попадает в банковские дневные документы;
• 2-й служит для зачисления средств на счет получателя в его банке, хранится в документах дня банка получателя;
• 3-й подтверждает банковскую проводку, прилагаясь к выписке из счета получателя (в его банке);
• 4-й со штампом банка возвращается плательщику как подтверждение приема платежки к исполнению.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Банк примет платежку, даже если на р/с плательщика недостаточно денег. Но поручение будет исполнено, только если средств для этого хватит.

Если плательщик обратится в банк за информацией о том, как исполняется его платежное поручение, ему должны ответить на следующий рабочий день.

Код валютной операции в платежном поручении
заполняется при проведении некоторых операций с валютой. В этой статье рассмотрим, как заполнять этот реквизит и узнаем о регулирующих эту ситуацию нормативных документах.