Виды платежных поручений
Платежное поручение может быть срочным или досрочным. Срочные платежные поручения могут быть применены в тех случаях, когда:
- осуществляется предоплата (аванс);
- осуществляется платеж после отгрузки товара;
- осуществляется частичный платеж при крупных сделках.
Досрочные платежи — это отсроченные платежи, используются только по соглашению сторон, которые участвуют в договоре, например, при купле-продаже, и если она не несет денежных убытков участникам сделки.
Как происходит создание платежного поручения
Для создания поручения имеется несколько методов. Один из наиболее распространенных включает в себя следующие основные этапы:
Выполнить вход в сбербанк бизнес онлайн;
В меню выбрать категорию с платежами и переводами;
Выбрать требуемый вид платежки. Полный спектр можно увидеть, если нажать на «Все платежи». И затем потребуется выбрать перевод контрагенту, который наиболее востребован или же любой другой тип перевода;
Заполнить появившуюся на новой странице форму. Он в бизнес онлайн от Сбербанка является стандартной;
Дождаться, пока сформируется платежное поручение. Если это потребуется, действие в любое время можно отменить до того, как процесс формирования будет закончен.
Также для создания такого документа можно воспользоваться и другим методом. Он работает в Сбербанк бизнес, только если ранее клиент уже переводил денежные средства контрагентам. Для заполнения формы потребуется для начала перейти в категорию со счетами и выписками и выбрать там из списка поручение, которое было ранее выполнено. Затем необходимо справа нажать на раздел «Платеж контрагенту» и произвести проверку реквизитов, чтобы не допустить
ошибку при совершении операции. После чего потребуется указать сумму перевода и заполнить раздел с комментарием. И уже потом нужно поставить электронную подпись, чтобы началась обработка документа.
Создать поручение можно еще одним методом. Для отправки денежных средств получателю в Бизнес онлайн понадобится перейти в категорию «Контрагенты». Эта категория находится в верхнем углу. На новой странице потребуется из списка контрагентов выбрать того, который подходит. После этого для создания поручения необходимо нажать на кнопку «Контрагенту». Далее нужно заполнить обязательные поля и отправить форму в банковское учреждение для проведения обработки.
Расчеты, осуществляемые платежным поручением
С помощью платежного поручения можно осуществлять следующие расчеты:
- оплата за выполненную работу, за поставленные продукты или оказанные услуги;
- перечисление денег в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;
- перечисление денег в целях возврата или размещения кредитов или депозитов и уплаты процентов по ним;
- перечисление денег в других целях, которые предусмотрены законодательством или договором;
- оплата товаров, работ или услуг наперед;
- осуществление периодических платежей.
Как создать новое платежное поручение в клиент-банке
Создавать платежные поручения в клиент-банке можно тремя способами:
Разберем сначала вариант, когда платеж единоразовый и с большой долей вероятности в будущем не повторится. Создавать шаблон для такой оплаты не стоит.
Мы находимся на главной странице клиент-банка. Новый платеж можно создать с помощью кнопки «Новый платеж» либо выбрать соответствующий пункт меню в левом столбце:
Попадаем в форму для заполнения реквизитов платежа:
Далее выбираем, кому предназначен платеж:
- юридическому лицу;
- физическому лицу;
- бюджетный платеж.
В зависимости от этого в платежке будут варьироваться наличие и название полей для заполнения. По умолчанию выбрано «Юридическое лицо». Ему мы и будем отправлять платеж. Для выбора иного варианта необходимо кликнуть на него.
Как заполнить новое платежное поручение в клиент-банке
Номер платежки проставляется автоматически по порядку с начала года. При необходимости его можно скорректировать.
Данные отправителя платежа уже заполнены. Необходимо внести данные получателя:
- наименование,
- ИНН/КПП,
- номер счета и банк.
По названию или ИНН программа ищет контрагента в ЕГРЮЛ и автоматически может заполнить эти поля. Номер счета и наименование банка следует внести самостоятельно. Если ранее платежи данному контрагенту совершались, то программа автоматически может заполнить номер счета и банк по старым данным. Поиск выглядит следующим образом:
Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс. Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.
Выбираем из списка необходимого контрагента, например: ПАО «Мегафон», и заполняем его данными поля платежного поручения. При внесении БИК наименование банка заполняется автоматически.
Заполняем оставшиеся поля:
- УИН (если нет значения, ставим — 0);
- сумма;
- назначение платежа.
Программа напомнит о необходимости указания НДС. Ставку можно выбрать в выпадающем списке:
Теперь можно:
- Подписать и отправить платеж. В этом случае сразу высветится поле для кода. При его вводе платежка подписывается и отправляется на исполнение.
- Сохранить платежное поручение. В этом случае платежка попадает в список «Платежи в работе» в раздел «На подпись».
Ставим галочку в поле «Доступно платежей» и нажимаем «Подписать».
Далее необходимо ввести банковский код. Платежка перейдет в раздел «К отправке». В этом разделе действия аналогичны действиям раздела «На подпись». После нажатия кнопки «Отправить» платежное поручение уйдет в банк на исполнение.
Очередность платежа
Заполняя платежное поручение, важно верно проставить очередность платежа. В том случае, когда она проставлена неправильно, банк откажет в проведении операции.
- Выплаты, которые происходят по исполнительным актам о возмещении нанесенного вреда здоровью или жизни и уплата алиментов.
- Перечисления согласно исполнительным листам на выплату выходных пособий при увольнении или задолженностей по зарплате и оплата авторских гонораров.
- Оплата задолженности по налогам, сборам и взносам и выдача зарплаты сотрудникам.
- Денежные выплаты по прочим исполнительным актам.
- Все остальные платежные документы в календарной последовательности их поступления.
Конституционный суд России признал недействительным распределение 3 и 4 очереди, однако, в Гражданском Кодексе изменения еще не были внесены. Все акты или их отдельные положения, признанные неконституционными, утрачивают силу. Суд отнес все платежи в бюджет и государственные внебюджетные фонды к третьей очереди. Получается, что к четвертой очереди относятся только платежи в негосударственные внебюджетные фонды. Списание средств со счета по требованиям, которые относятся к одной очереди, происходит в порядке поступления документов.
Подпись и отправка платежа
Платежное поручение — очень важный финансовый документ, который определяет перемещение денежных средств, поэтому после заполнения его необходимо утвердить. Нужно сделать следующее:
- После создания документа справа появляется надпись «Получить СМС-код».
- Чтобы подписать платежку, достаточно ввести пароль, пришедший по SMS.
- Если в организации утверждать поручение должны несколько лиц, все проделывают аналогичные действия.
- Важно отправить документ в банк, иначе платеж не будет принят к исполнению.
- Альтернативный вариант позволяет подписывать платежку при помощи токена.
Рекомендуется заранее проверять реквизиты, особенно при внесении новых данных.
Порядок заполнения платежного поручения
Платежное поручение заполняется в соответствии с требованиями Положения Банка России от 19 июня 2012 года N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» и Приложения 1, 2 и 3 к этому положению. В платежном поручении не должно быть пустых полей, иначе банк не проведет операцию. В том случае, когда это невозможно, необязательно или не нужно — необходимо проставить ноль (0). Платежное поручение заполняется в четырех экземпляра:
- 1 используют при списании в финансовой организации плательщика и попадает в банковские дневные документы;
- 2 нужен, чтобы зачислить деньги на счет получателя, отправляется в его банк;
- 3 подтверждает банковскую проводку и прилагается к выписке из счета получателя (в его банке);
- 4 со штампом банка возвращается плательщику и служит подтверждением приема платежки к исполнению.
| Номер реквизита | Название реквизита | Значение |
| 1 | Платежное поручение | Наименование распоряжения |
| 2 | 0401060 | Номер формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации |
| 3 | № | Номер распоряжения. Указывается номер распоряжения цифрами, кроме 0 |
| 4 | Дата | Указывается дата составления платежного поручения |
| 5 | Вид платежа | Указывается «срочно», «телеграфом», «почтой», иное значение в порядке, установленном банком, или значение не указывается в случаях, установленных банком. В распоряжении в электронном виде значение указывается в виде кода, установленного банком. |
| 6 | Сумма прописью | Прописывается с заглавной буквы. Слово «рубль» в соответствующем падеже не сокращается, копейки указываются цифрами, слово «копейка» в соответствующем падеже также не сокращается. Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при этом в реквизите «Сумма» указываются сумма платежа и знак равенства «=». |
| 7 | Сумма | Указывается сумма в цифрах. Рубли отделяются от копеек знаком тире «-«. Если сумма платежа цифрами выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, в этом случае указываются сумма платежа и знак равенства «=» |
| 8 | Плательщик | Юридические лица указывают:
ИП:
|
| 9 | Сч. № | Номер счета плательщика. Указывается номер счета плательщика в банке. |
| 10 | Банк плательщика | Указываются в распоряжении на бумажном носителе наименование и место нахождения банка плательщика |
| 11 | БИК | Прописывается банковский идентификационный код банка плательщика. Он был присвоен при его открытии ЦБ. |
| 12 | Сч. № | Номер счета банка плательщика. Указывается номер корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета филиала кредитной организации, открытый в подразделении Банка России. В том случае, когда получатель — клиент банка РФ, значение реквизита не указывается. |
| 13 | Банк получателя | Пишется наименование и местонахождение банка получателя. Например ОАО «Кирпич» г. Москва. |
| 14 | БИК | Банковский идентификационный код банка получателя средств. |
| 15 | Сч. № | Номер счета банка получателя средств. В том случае, когда получатель — клиент банка РФ, значение реквизита не указывается. |
| 16 | Получатель | Получатель юр.лицо:
Получатель ИП:
Получатель физ.лицо:
Получатель физ.лицо, которое занимается частной практикой:
Если перечисление денег осуществляется через корреспондентский счет, который открыт в другом банке или филиале организации, или через счет межфилиальных расчетов, указанный в реквизите «Сч. №», указывается наименование и местонахождения этой организации. |
| 17 | Сч. № | Номер счета получателя средств. |
| 18 | Вид оп. | Вид операции. Указывается шифр платежного поручения — 01. |
| 19 | Срок плат. | Не заполняется |
| 20 | Наз. плат. | Не заполняется |
| 21 | Очер. плат. | Очередность платежа. Указывается очередность платежа цифрой в соответствии с федеральным законом. |
| 22 | Код | КОД УИН |
| 23 | Рез. поле | Указывается признак условий перевода, в том числе в виде кода |
| 24 | Назначение платежа | Прописывается наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов, а также может указываться другая необходимая информация. |
| 43 | М.П. | Место для оттиска печати плательщика |
| 44 | Подписи | Подпись плательщика |
| 45 | Отметки банка | Штамп банка. |
| 60 | ИНН | ИНН плательщика |
| 61 | ИНН | ИНН получателя |
| 62, 71 | — | Заполняются банком |
| 101-110 заполняются при оплате платежей в бюджет или таможенных платежей | ||
| 101 | — | Указывается статус плательщика |
| 102 | — | Указывается КПП плательщика |
| 103 | — | Указывается КПП получателя |
| 104 | — | Указывается показатель КБК |
| 105 | — | Указывается код ОКТМО |
| 106 | — | При оплате налоговых платежей указывается показатель основания платежа, который состоит из 2 знаков:
При осуществлении таможенных и других платежей от ВЭД:
|
| 107 | — | Указывается показатель налогового периода, который сообщает периодичность уплаты налога. |
| 108 | — | Указывается номер документа, на основании которого осуществляется платеж |
| 109 | — | Указывается дата документа |
| 110 | Код выплат | При оплате налогов, авансового платежа, взноса, налоговых санкций, штрафов и других платежей, администрируемых налоговыми органами указывается «0». |
Стандарты формирования платёжного поручения
Российское законодательство устанавливает форму платёжного поручения в положениях Центробанка №2-П (документ описывает порядок ведения наличных расчётов) и №3838-П (распоряжение о методах банковского перевода). Согласно требованиям законов, в платёжном поручении должны быть указаны следующие реквизиты:
- Дата и номер составления документа. В шапке платёжного поручения указывается наименование документа, порядковый номер бумаги в программе банк-клиент, а также дата его выписки или передачи в банк.
- Код формы документа по ОКУД (ОК 011-93). Российское законодательство предписывает всем банковским организациям составлять платёжные поручения по стандартам ОКУД (общероссийский классификатор управленческой документации), чтобы упрощать проведение финансовых проверок. Реквизиты плательщика. Платёжное поручение должно содержать наименование организации или частного лица, отправившего средства, номер счёта. Также указывается ИНН (индивидуальный номер налогоплательщика).
- Реквизиты банка плательщика. В платёжном поручении указывается название и юридический адрес банка, проводящего платёж, его БИК, номер корреспондентского счёта для перевода средств.
- Реквизиты получателя. Платёжка должна содержать наименование, ИНН, юридический адрес и номер счёта организации, на реквизиты которой переводятся денежные средства. При переводах в пользу частных лиц указываются паспортные данные гражданина, ИНН и адрес регистрации.
- Сведения о платеже. Документ должен содержать назначение платежа (например, оплата по договору), итоговую сумму и очередность платежа (число от одного до шести). Согласно российскому законодательству, в первую очередь списываются средства по исполнительным документам для возмещения вреда, затем проводятся платежи для оплаты труда, третью очередь платежей составляют операции в ПФР (пенсионный фонд) и ФСС (фонд социального страхования).
- Отчисления в различные внебюджетные организации формируют четвёртую категорию платежей, затем проводятся платежи по исполнительным документам, не связанным с компенсацией вреда или оплатой труда. Стандартные платежи между контрагентами составляют шестую очередь операций.
- Вид проводимой операции. Стандартные платёжные поручения относятся к операциям вида 01. Также государственными органами используется код 02, обозначающий инкассовое поручение (банк проводит транзакцию без предварительного согласия плательщика).
- Подписи и печати лиц, уполномоченных заверять платёжные поручения. На практике платёжные поручения обычно заверяются ЭЦП (электронная цифровая подпись) автоматически в момент формирования документа. При необходимости платёжное можно распечатать, заверить подписью бухгалтера и печатью организации.
Согласно российскому законодательству, распечатанный и заверенный печатью экземпляр платёжного поручения можно передать в банк в течение десяти дней. Банк, получивший платёжное поручение, должен перевести средства на указанные реквизиты в течение одного рабочего дня. Исключение составляют случаи нехватки денежных средств на расчётном счёте плательщика и блокировки операций по требованиям государственных контролирующих органов. После исполнения требуемой операции банк должен проинформировать клиента (не позже следующего рабочего дня) о завершении транзакции.
